（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2019年12月１日 　至　2020年５月31日)	当第２四半期累計期間 (自　2020年12月１日 　至　2021年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△295,889	△292,037
減価償却費	15,003	13,971
減損損失	-	86,577
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△3,588	△1,002
賞与引当金の増減額（△は減少）	△24,000	△3,000
返金引当金の増減額（△は減少）	△6,367	△871
事業構造改善引当金の増減額（△は減少）	-	△1,686
受取利息及び受取配当金	△9	△7
支払利息	-	3,843
株式報酬費用	7,084	7,705
固定資産除却損	12,681	-
売上債権の増減額（△は増加）	148,026	18,508
前払費用の増減額（△は増加）	△24,338	△6,131
未払金の増減額（△は減少）	△80,511	△11,230
未収入金の増減額（△は増加）	19,756	△28,532
未払費用の増減額（△は減少）	△24,204	△5,897
未収消費税等の増減額（△は増加）	△12,286	65,058
未払消費税等の増減額（△は減少）	△40,223	6,820
前受金の増減額（△は減少）	△34,689	△49,007
その他	△11,726	6,612
小計	△355,282	△190,306
利息及び配当金の受取額	8	7
利息の支払額	-	△4,201
事業構造改善費用の支払額	-	△860
法人税等の支払額	△69,734	△1,478
法人税等の還付額	-	45,115
営業活動によるキャッシュ・フロー	△425,009	△151,724
投資活動によるキャッシュ・フロー
敷金の差入による支出	△3,672	-
敷金の回収による収入	140	44,913
有形固定資産の取得による支出	△4,441	△909
無形固定資産の取得による支出	△3,321	△7,006
短期貸付金の回収による収入	60	60
資産除去債務の履行による支出	-	△26,084
投資活動によるキャッシュ・フロー	△11,235	10,973
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	-	300,000
短期借入金の返済による支出	-	△210,000
株式の発行による収入	19,423	8,840
自己株式の取得による支出	-	△36
財務活動によるキャッシュ・フロー	19,423	98,803
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△416,822	△41,947
現金及び現金同等物の期首残高	1,393,470	1,310,859
現金及び現金同等物の四半期末残高	976,648	1,268,911