(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 2019年３月１日 　至 2019年８月31日)	当第２四半期累計期間 (自 2020年３月１日 　至 2020年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△58,059	△361,290
	減価償却費									10,467	47,007
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△5,978	10,292
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									8,197	△7,574
	受取利息									△8	△5
	支払利息及び社債利息									696	1,285
	株式交付費									192	137
	新株予約権発行費									－	7,669
	上場関連費用									27,587	－
	売上債権の増減額（△は増加）									73,820	58,884
	たな卸資産の増減額（△は増加）									11,716	－
	未払金の増減額（△は減少）									38,795	△5,453
	未収消費税等の増減額（△は増加）									－	17,476
	未払消費税等の増減額（△は減少）									8,483	7,519
	仕入債務の増減額（△は減少）									△48,477	△33,487
	前受金の増減額（△は減少）									171,979	△154,518
	その他									△1,209	△41,966
	小計									238,203	△454,024
	利息及び配当金の受取額									8	5
	利息の支払額									△521	△1,359
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△9,195	41,370
	営業活動によるキャッシュ・フロー									228,495	△414,007
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の預入による支出									△16,011	△16,011
	定期預金の払戻による収入									22,010	22,011
	有形固定資産の取得による支出									△5,143	△5,416
	無形固定資産の取得による支出									△99,192	－
	投資有価証券の取得による支出									－	△20,000
	関係会社株式の取得による支出									△300,000	△150,000
	敷金及び保証金の差入による支出									△33,592	－
	敷金及び保証金の回収による収入									1,209	－
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△430,719	△169,416
財務活動によるキャッシュ・フロー
	上場関連費用の支出									△27,587	－
	長期借入れによる収入									－	100,000
	長期借入金の返済による支出									△55,259	△48,172
	社債の発行による収入									98,090	－
	社債の償還による支出									△3,500	△10,000
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									866	16,643
	配当金の支払額									△26,694	△27,214
	その他									69	793
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△14,013	32,050
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△216,237	△551,374
現金及び現金同等物の期首残高										1,322,807	1,018,094
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,106,570	※ 466,719