（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 2020年３月１日 　至 2020年８月31日)	当第２四半期累計期間 (自 2021年３月１日 　至 2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△361,290	△376,273
	補助金収入									－	△1,196
	減価償却費									47,007	3,751
	減損損失									－	110,758
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									－	△4
	賞与引当金の増減額（△は減少）									10,292	14,193
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									△7,574	8,428
	受取利息									△5	△7
	支払利息及び社債利息									1,285	1,224
	株式交付費									137	2,565
	新株予約権発行費									7,669	－
	売上債権の増減額（△は増加）									58,884	13,176
	たな卸資産の増減額（△は増加）									－	△230
	未払金の増減額（△は減少）									△5,453	△10,994
	未収消費税等の増減額（△は増加）									17,476	－
	未払消費税等の増減額（△は減少）									7,519	5,017
	仕入債務の増減額（△は減少）									△33,487	△6,173
	前受金の増減額（△は減少）									△154,518	12,365
	その他									△41,966	9,725
	小計									△454,024	△213,674
	利息及び配当金の受取額									5	7
	補助金の受取額									－	1,196
	利息の支払額									△1,359	△1,243
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									41,370	△2,869
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△414,007	△216,583
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の預入による支出									△16,011	△10,012
	定期預金の払戻による収入									22,011	22,011
	有形固定資産の取得による支出									△5,416	△759
	無形固定資産の取得による支出									－	△60,559
	投資有価証券の取得による支出									△20,000	－
	関係会社株式の取得による支出									△150,000	－
	敷金及び保証金の差入による支出									－	△90
	敷金及び保証金の回収による収入									－	83
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△169,416	△49,325
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									100,000	－
	長期借入金の返済による支出									△48,172	△54,939
	社債の償還による支出									△10,000	△10,000
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									16,643	505,324
	配当金の支払額									△27,214	△64
	その他									793	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									32,050	440,320
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△551,374	174,411
現金及び現金同等物の期首残高										1,018,094	1,099,571
現金及び現金同等物の四半期末残高										466,719	1,273,983