(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間会計期間 (自 2024年３月１日 　至 2024年８月31日)	当中間会計期間 (自 2025年３月１日 　至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）									79,825	△25,340
	減価償却費									70	239
	減損損失									1,337	-
	賞与引当金の増減額（△は減少）									245	9,364
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									6,361	27,950
	受取利息									△109	△1,552
	支払利息及び社債利息									1,144	3,037
	株式交付費									153	71
	社債発行費									-	3,013
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）									88,742	37,227
	棚卸資産の増減額（△は増加）									5,297	2,596
	未払金の増減額（△は減少）									6,140	△17,139
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△17,824	△25,707
	仕入債務の増減額（△は減少）									△16,839	14,998
	その他									54,248	35,189
	小計									208,793	63,948
	利息及び配当金の受取額									109	1,552
	利息の支払額									△1,159	△2,480
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									5,927	△2,410
	営業活動によるキャッシュ・フロー									213,671	60,609
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の預入による支出									△10,012	△10,014
	定期預金の払戻による収入									10,012	10,012
	有形固定資産の取得による支出									△1,392	△428
	敷金及び保証金の差入による支出									△1,200	△451
	敷金及び保証金の回収による収入									357	915
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△2,236	33
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									-	△6,650
	長期借入金の返済による支出									△29,484	△28,188
	社債の発行による収入									-	146,986
	社債の償還による支出									△60,000	△50,000
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									△153	79
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△89,637	62,228
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										121,797	122,871
現金及び現金同等物の期首残高										1,380,518	1,708,261
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 1,502,315	※ 1,831,132