第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任大有監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	15,740,508	26,089,081
受取手形及び売掛金	6,837,100	5,665,858
仕掛品	20,148,171	13,442,175
原材料及び貯蔵品	4,339,278	2,338,217
その他	1,497,420	906,145
貸倒引当金	△420,067	△483,798
流動資産合計	48,142,411	47,957,680
固定資産
有形固定資産	2,843,130	2,717,186
無形固定資産	65,552	52,805
投資その他の資産
投資有価証券	803,193	697,718
出資金	2,224,446	3,475,927
繰延税金資産	1,273,191	626,070
その他	292,177	270,647
投資その他の資産合計	4,593,008	5,070,363
固定資産合計	7,501,691	7,840,356
資産合計	55,644,102	55,798,036
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,652,570	3,463,787
短期借入金	553,361	400,509
1年内返済予定の長期借入金	190,992	149,360
リース債務	12,213	22,218
未払法人税等	1,143,493	1,161,397
前受金	20,108,899	15,658,809
賞与引当金	440,585	345,904
役員賞与引当金	104,926	－
製品保証引当金	649,249	562,248
その他	1,066,249	922,852
流動負債合計	25,922,541	22,687,087
固定負債
長期借入金	206,864	153,000
リース債務	26,948	55,634
繰延税金負債	1,010,931	786,971
役員退職慰労引当金	257,274	－
退職給付に係る負債	138,453	142,197
その他	18,389	473,559
固定負債合計	1,658,861	1,611,363
負債合計	27,581,403	24,298,450

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
純資産の部
株主資本
資本金	400,000	400,000
資本剰余金	9,193,505	9,396,463
利益剰余金	18,980,845	22,694,128
自己株式	△188,971	△152,150
株主資本合計	28,385,379	32,338,440
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,539	4,783
為替換算調整勘定	△338,123	△843,638
その他の包括利益累計額合計	△333,584	△838,854
非支配株主持分	10,903	－
純資産合計	28,062,699	31,499,586
負債純資産合計	55,644,102	55,798,036

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	21,811,220	26,677,423
売上原価	12,825,643	15,712,410
売上総利益	8,985,577	10,965,013
販売費及び一般管理費	※ 3,559,636	※ 3,568,697
営業利益	5,425,940	7,396,315
営業外収益
受取利息	20,382	31,127
受取賃貸料	55,313	54,370
為替差益	298,009	－
その他	2,344	5,536
営業外収益合計	376,049	91,034
営業外費用
支払利息	18,783	7,129
為替差損	－	61,915
持分法による投資損失	63,623	155,640
その他	402	92
営業外費用合計	82,809	224,777
経常利益	5,719,180	7,262,573
特別利益
持分変動利益	－	355,100
特別利益合計	－	355,100
税金等調整前四半期純利益	5,719,180	7,617,673
法人税等	1,747,159	1,623,144
四半期純利益	3,972,021	5,994,529
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△699	△371
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,972,720	5,994,900

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	3,972,021	5,994,529
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△898	244
繰延ヘッジ損益	86,078	－
為替換算調整勘定	△470,380	△444,810
持分法適用会社に対する持分相当額	△19,070	△60,704
その他の包括利益合計	△404,271	△505,269
四半期包括利益	3,567,749	5,489,259
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,568,684	5,489,151
非支配株主に係る四半期包括利益	△934	107

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	5,719,180	7,617,673
減価償却費	121,482	132,077
貸倒引当金の増減額（△は減少）	210,820	63,730
賞与引当金の増減額（△は減少）	10,605	△94,392
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△164,924	△104,926
製品保証引当金の増減額（△は減少）	27,054	△87,001
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	5,246	3,743
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,870	△257,274
受取利息	△20,382	△31,127
支払利息	18,783	7,129
為替差損益（△は益）	166,985	364,401
持分法による投資損益（△は益）	63,623	155,640
持分変動損益（△は益）	－	△355,100
売上債権の増減額（△は増加）	△5,063,365	833,536
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,327,545	8,481,708
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,920,349	2,091,021
前受金の増減額（△は減少）	5,517,055	△4,410,822
未収消費税等の増減額（△は増加）	1,144,244	355,380
その他	△860,581	589,446
小計	△341,197	15,354,845
利息の受取額	20,382	31,127
利息の支払額	△20,144	△7,129
法人税等の支払額	△1,963,326	△1,146,553
営業活動によるキャッシュ・フロー	△2,304,285	14,232,291
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△186,346	△69,493
無形固定資産の取得による支出	△6,889	△3,838
出資金の払込による支出	△681,560	△1,006,435
貸付けによる支出	△51,928	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△926,724	△1,079,766
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,800,000	△156,150
長期借入金の返済による支出	△114,246	△95,496
自己株式の取得による支出	－	△77
リース債務の返済による支出	△6,515	△12,303
ストックオプションの行使による収入	139,500	161,820
配当金の支払額	△1,632,572	△2,275,831
連結の範囲の変更を伴わない 子会社株式の取得による支出	－	△11,902
財務活動によるキャッシュ・フロー	△5,413,833	△2,389,941
現金及び現金同等物に係る換算差額	△226,233	△414,009
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△8,871,077	10,348,573
現金及び現金同等物の期首残高	19,893,800	15,740,508
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 11,022,722	※ 26,089,081

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（持分法適用の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、2019年１月に新たに出資した上海繁楓真空科技有限公司を持分法適用の範囲に含めており、また、当第２四半期連結会計期間より、2019年４月に新たに出資した東莞匯馳真空製造有限公司を持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関等のリースに対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度 （2018年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
東海光電股份有限公司（注）１	379,171千円	東海光電股份有限公司（注）２	296,281千円

（注）１．当社負担額は113,751千円であります。

２．当社負担額は88,884千円であります。

２　当座貸越契約

　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当第２四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
当座貸越極度額	12,570,550千円	12,570,550千円
借入実行残高	553,361	400,509
差引額	12,017,188	12,170,040

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 　（自　2018年１月１日 　　　至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 　（自　2019年１月１日 　　　至　2019年６月30日）
賞与引当金繰入額	289,235千円	303,646千円
役員退職慰労引当金繰入額	10,870	265,180
退職給付費用	11,024	12,544
貸倒引当金繰入額	217,950	100,739
研究開発費	1,603,357	1,478,485

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年６月30日）
現金及び預金勘定	11,022,722千円	26,089,081千円
預入期間が３か月を超える定期預金	－	－
現金及び現金同等物	11,022,722	26,089,081

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年３月28日 定時株主総会	普通株式	1,636,320	40	2017年12月31日	2018年３月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月27日 定時株主総会	普通株式	2,281,618	55	2018年12月31日	2019年３月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、成膜装置事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
（1）１株当たり四半期純利益	96円43銭	143円52銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	3,972,720	5,994,900
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	3,972,720	5,994,900
普通株式の期中平均株式数（株）	41,196,099	41,770,875
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	89円75銭	136円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	3,068,891	2,154,709
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

該当事項はありません。