第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任大有監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	15,740,508	28,181,119
受取手形及び売掛金	6,837,100	4,302,324
仕掛品	20,148,171	12,758,057
原材料及び貯蔵品	4,339,278	3,489,733
その他	1,497,420	995,240
貸倒引当金	△420,067	△364,133
流動資産合計	48,142,411	49,362,341
固定資産
有形固定資産	2,843,130	2,677,034
無形固定資産	65,552	58,055
投資その他の資産
投資有価証券	803,193	670,392
出資金	2,224,446	3,549,593
繰延税金資産	1,273,191	603,693
その他	292,177	260,844
投資その他の資産合計	4,593,008	5,084,523
固定資産合計	7,501,691	7,819,614
資産合計	55,644,102	57,181,955
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,652,570	3,428,605
短期借入金	553,361	397,610
1年内返済予定の長期借入金	190,992	107,696
リース債務	12,213	22,061
未払法人税等	1,143,493	457,392
前受金	20,108,899	16,611,116
賞与引当金	440,585	489,814
役員賞与引当金	104,926	－
製品保証引当金	649,249	550,968
その他	1,066,249	912,350
流動負債合計	25,922,541	22,977,615
固定負債
長期借入金	206,864	136,500
リース債務	26,948	49,464
繰延税金負債	1,010,931	821,093
役員退職慰労引当金	257,274	－
退職給付に係る負債	138,453	146,950
その他	18,389	472,943
固定負債合計	1,658,861	1,626,952
負債合計	27,581,403	24,604,567

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
純資産の部
株主資本
資本金	400,000	400,000
資本剰余金	9,193,505	9,455,342
利益剰余金	18,980,845	24,169,154
自己株式	△188,971	△140,710
株主資本合計	28,385,379	33,883,786
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,539	5,524
為替換算調整勘定	△338,123	△1,311,922
その他の包括利益累計額合計	△333,584	△1,306,398
非支配株主持分	10,903	－
純資産合計	28,062,699	32,577,388
負債純資産合計	55,644,102	57,181,955

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	38,040,219	33,750,975
売上原価	22,433,344	19,905,743
売上総利益	15,606,875	13,845,231
販売費及び一般管理費	5,190,302	5,043,353
営業利益	10,416,573	8,801,878
営業外収益
受取利息	32,617	43,886
受取賃貸料	83,646	80,957
為替差益	497,484	314,861
その他	46,491	14,663
営業外収益合計	660,240	454,368
営業外費用
支払利息	26,856	7,236
持分法による投資損失	135,910	99,026
その他	211	1,456
営業外費用合計	162,978	107,719
経常利益	10,913,835	9,148,528
特別利益
持分変動利益	－	355,100
特別利益合計	－	355,100
税金等調整前四半期純利益	10,913,835	9,503,628
法人税等	2,961,947	2,034,073
四半期純利益	7,951,888	7,469,555
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,085	△371
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,952,973	7,469,926

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	7,951,888	7,469,555
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,326	984
繰延ヘッジ損益	86,078	－
為替換算調整勘定	△588,855	△964,003
持分法適用会社に対する持分相当額	△23,167	△9,794
その他の包括利益合計	△527,270	△972,814
四半期包括利益	7,424,617	6,496,741
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	7,425,699	6,496,634
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,082	107

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（持分法適用の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、2019年１月に新たに出資した上海繁楓真空科技有限公司を持分法適用の範囲に含めており、また、第２四半期連結会計期間より、2019年４月に新たに出資した東莞匯馳真空製造有限公司を持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関等のリースに対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度 （2018年12月31日）		当第３四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
東海光電股份有限公司（注）１	379,171千円	東海光電股份有限公司（注）２	71,938千円

（注）１．当社負担額は113,751千円であります。

２．当社負担額は21,581千円であります。

２　当座貸越契約

　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当第３四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
当座貸越極度額	12,570,550千円	12,570,550千円
借入実行残高	553,361	397,610
差引額	12,017,188	12,172,939

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年９月30日）
減価償却費	191,356千円	172,410千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年３月28日 定時株主総会	普通株式	1,636,320	40	2017年12月31日	2018年３月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月27日 定時株主総会	普通株式	2,281,618	55	2018年12月31日	2019年３月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、成膜装置事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年９月30日）
（1）１株当たり四半期純利益	192円80銭	178円28銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	7,952,973	7,469,926
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	7,952,973	7,469,926
普通株式の期中平均株式数（株）	41,250,659	41,898,962
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	180円65銭	169円84銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	2,773,357	2,083,845
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

該当事項はありません。