第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	10,236,999	13,681,905
売掛金	1,351,037	2,042,955
商品	298,698	276,635
前渡金	465,227	544,139
その他	600,848	153,035
貸倒引当金	△4,450	△6,656
流動資産合計	12,948,360	16,692,014
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	481,312	460,511
機械装置及び運搬具（純額）	1,459,726	61,142
土地	668,963	668,963
リース資産（純額）	3,689,930	3,584,270
その他（純額）	199,576	195,531
有形固定資産合計	6,499,508	4,970,418
無形固定資産	96,104	131,018
投資その他の資産
その他	802,395	1,500,415
貸倒引当金	△8,678	△9,980
投資その他の資産合計	793,717	1,490,435
固定資産合計	7,389,330	6,591,872
資産合計	20,337,691	23,283,887
負債の部
流動負債
営業未払金	630,027	558,017
短期借入金	6,871,162	11,088,332
1年内償還予定の社債	100,000	100,000
1年内返済予定の長期借入金	107,764	105,006
未払金	1,244,820	74,668
リース債務	253,104	255,712
未払法人税等	42,207	241,756
賞与引当金	－	86,872
その他	483,249	622,406
流動負債合計	9,732,335	13,132,771
固定負債
社債	230,000	180,000
長期借入金	579,731	534,807
リース債務	3,804,400	3,692,184
長期未払金	131,681	119,917
その他	48,107	48,390
固定負債合計	4,793,920	4,575,299
負債合計	14,526,255	17,708,070

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,022,000	1,022,000
資本剰余金	966,999	966,999
利益剰余金	4,022,832	3,773,669
自己株式	△204,226	△204,318
株主資本合計	5,807,605	5,558,349
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	1,472	1,228
その他の包括利益累計額合計	1,472	1,228
新株予約権	2,356	16,238
純資産合計	5,811,435	5,575,816
負債純資産合計	20,337,691	23,283,887

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	4,262,740	4,207,584
売上原価	1,523,381	1,297,227
売上総利益	2,739,359	2,910,356
販売費及び一般管理費	※１ 1,969,639	※１ 2,338,663
営業利益	769,719	571,693
営業外収益
受取利息	5,198	35,853
補助金収入	7,052	12,480
その他	2,405	9,800
営業外収益合計	14,655	58,134
営業外費用
支払利息	28,240	84,646
為替差損	166,184	708,953
その他	6,520	4,053
営業外費用合計	200,945	797,653
経常利益又は経常損失（△）	583,429	△167,825
特別利益
固定資産売却益	30,999	313,576
その他	－	30,270
特別利益合計	30,999	343,846
特別損失
固定資産売却損	1,100	51,439
過年度消費税等	－	※２ 105,113
特別損失合計	1,100	156,553
税金等調整前四半期純利益	613,329	19,467
法人税、住民税及び事業税	185,861	208,954
法人税等調整額	4,261	△158,122
法人税等合計	190,122	50,831
四半期純利益又は四半期純損失（△）	423,206	△31,364
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	423,206	△31,364

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	423,206	△31,364
その他の包括利益
為替換算調整勘定	1,657	△244
その他の包括利益合計	1,657	△244
四半期包括利益	424,863	△31,608
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	424,863	△31,608
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	613,329	19,467
減価償却費	358,510	238,273
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,539	3,507
賞与引当金の増減額（△は減少）	98,487	80,020
受取利息及び受取配当金	△5,198	△35,853
支払利息	28,240	84,646
為替差損益（△は益）	2,086	716,149
固定資産売却損益（△は益）	△29,899	△262,136
売上債権の増減額（△は増加）	△437,142	△715,054
たな卸資産の増減額（△は増加）	△41,427	24,657
仕入債務の増減額（△は減少）	△306,117	△150,921
未収消費税等の増減額（△は増加）	△73,987	402,456
未払金の増減額（△は減少）	△32,482	△16,525
その他	86,273	183,800
小計	259,133	572,487
利息及び配当金の受取額	143	26,860
利息の支払額	△17,710	△79,866
法人税等の支払額	△384,080	△10,341
法人税等の還付額	－	47,576
営業活動によるキャッシュ・フロー	△142,513	556,716
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△272,203	△69,215
有形固定資産の売却による収入	32,046	1,649,163
無形固定資産の取得による支出	△25,220	△43,261
定期預金の預入による支出	△3,862,064	△4,456,940
敷金及び保証金の差入による支出	445,819	△542,130
その他	△898,689	1,270
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,580,311	△3,461,113
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	3,316,165	4,217,170
長期借入れによる収入	100,000	30,000
長期借入金の返済による支出	△128,078	△77,682
社債の発行による収入	97,890	－
社債の償還による支出	△40,000	△50,000
リース債務の返済による支出	△36,601	△127,033
割賦債務の返済による支出	△178,501	△1,166,741
自己株式の取得による支出	－	△92
配当金の支払額	△219,150	△216,978
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,911,724	2,608,641
現金及び現金同等物に係る換算差額	△405	△66,180
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,811,505	△361,935
現金及び現金同等物の期首残高	5,062,386	2,494,127
現金及び現金同等物の四半期末残高	3,250,881	2,132,191

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 　　至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年６月30日）
販売促進費	631,332千円	625,216千円
給料及び手当	478,059	532,051
賞与引当金繰入額	77,640	58,380

※２　子会社である㈱STAR SHOP＆LINEが博多税務署から税務調査を受け、国外旅行業者が手配したツアーガイドに対する販売手数料に係る消費税の処理について課税対象外にすべきとの指摘により、2019年３月26日に更正通知書を受領しております。

　更正通知については、㈱STAR SHOP＆LINEと博多税務署との間で見解の相違がありますが、税務上は博多税務署の見解に基づいた計算をした結果、四半期連結損益計算書に次のものが含まれております。

	前連結会計年度 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当連結会計年度 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
過年度消費税等
税務調査対象期間（2014年12月期から2017年12月期までの４期間）分の消費税等、及び2018年12月期分の消費税等	－千円	105,113千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年６月30日）
現金及び預金勘定	7,133,945千円	13,681,905千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△3,883,064	△11,549,714
現金及び現金同等物	3,250,881	2,132,191

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の 原資
2018年３月29日 定時株主総会	普通株式	220,000	20	2017年12月31日	2018年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の 原資
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	217,799	20	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	旅行事業	バス事業	免税販売店事業	ホテル等施設運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,606,890	636,870	1,655,334	329,422	4,228,517	34,223	4,262,740
セグメント間の内部売上高 又は振替高	146,680	607,029	308	34,383	788,402	34,910	823,312
計	1,753,570	1,243,900	1,655,643	363,805	5,016,919	69,133	5,086,053
セグメント利益又は損失（△）	709,265	110,316	217,091	△25,313	1,011,359	△36,241	975,118

　（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、レンタカー事業及びシステム開発事業、都市型ハイヤー事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	1,011,359
「その他」の区分の利益	△36,241
セグメント間取引消去	4,973
全社費用（注）	△210,372
四半期連結損益計算書の営業利益	769,719

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	旅行事業	バス事業	免税販売店事業	ホテル等施設運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,374,846	628,814	1,252,602	878,859	4,135,122	72,461	4,207,584
セグメント間の内部売上高 又は振替高	102,368	586,260	-	43,780	732,410	45,005	777,415
計	1,477,215	1,215,074	1,252,602	922,640	4,867,532	117,467	4,984,999
セグメント利益又は損失（△）	445,511	191,779	69,380	95,486	802,157	△19,359	782,798

　（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、レンタカー事業及びシステム開発事業、都市型ハイヤー事業を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	802,157
「その他」の区分の利益	△19,359
セグメント間取引消去	△56
全社費用（注）	△211,048
四半期連結損益計算書の営業利益	571,693

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	38円47銭	△2円88銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	423,206	△31,364
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	423,206	△31,364
普通株式の期中平均株式数（株）	11,000,000	10,889,946
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

　（注）１．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（固定資産の賃貸借契約締結）

当社は、2019年７月16日開催の取締役会において、当社連結子会社の株式会社アレグロクスＴＭホテルマネジメントが、新規ホテルの運営を受託するため、アルファコート株式会社が建設を計画している建物を賃借し、アルファコート株式会社を賃貸人、株式会社アレグロクスＴＭホテルマネジメントを賃借人とし、定期建物賃貸借契約を締結することを決議し、2019年７月19日に同契約を締結いたしました。

１．契約の目的

　アルファコート株式会社が建設を計画しているホテルを賃借し、新たなホテルの運営を受託し、収益の拡大を図るため。

２．契約相手の名称

　アルファコート株式会社

３．契約締結等の日程

　定期賃貸借契約締結日（本契約）　2019年７月19日

　賃貸借開始日　　　　　　　　　　2019年10月１日（予定）

　運営受託開始日（開業予定日）　　2019年12月１日（予定）

４．賃借する施設の概要

名称	Ｔマークシティホテル札幌大通
所在地	札幌市中央区南2条西七丁目
賃借物件の概要	地下1階、地上11階建 延床面積　4,776.36㎡ 客室数150室
賃借期間	30年間
賃借料総額	当社2018年12月期連結純資産額と同程度となります。 （賃貸人の意向により、賃借料総額については明示を差し控えさせていただきます。）

５．業績に与える影響

　本契約の賃貸借開始日は2019年10月１日であるため、締結による2019年12月期の業績に与える影響は軽微であります。

２【その他】

　該当事項はありません。