２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当事業年度

（2021年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,111

6,530

前払費用

38

42

関係会社短期貸付金

4,986

4,420

その他

※１     467

※１     41

貸倒引当金

△10

△44

流動資産合計

7,593

10,991

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

7

7

構築物

1

0

工具、器具及び備品

4

5

土地

12

12

リース資産

9

4

有形固定資産合計

34

30

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

422

347

その他

0

2

無形固定資産合計

422

350

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※２ 13,881

※２ 17,967

関係会社株式

12,708

12,760

関係会社長期貸付金

2,419

2,379

その他

157

139

貸倒引当金

△747

△862

投資その他の資産合計

28,418

32,383

固定資産合計

28,875

32,764

資産合計

36,469

43,755

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当事業年度

（2021年３月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

4,932

7,391

１年内返済予定の長期借入金

1,144

573

リース債務

5

4

未払金

130

136

未払費用

※１ 　　75

※１ 　　82

未払法人税等

24

226

預り金

15

13

関係会社預り金

-

106

前受収益

0

-

その他

    19

    23

流動負債合計

6,349

8,558

固定負債

 

 

長期借入金

1,473

900

リース債務

4

-

繰延税金負債

1,234

2,482

退職給付引当金

6

0

関係会社事業損失引当金

-

9

資産除去債務

23

23

その他

82

-

固定負債合計

2,825

3,417

負債合計

9,174

11,976

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,640

1,640

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,386

1,386

その他資本剰余金

3,393

3,396

資本剰余金合計

4,779

4,782

利益剰余金

 

 

利益準備金

177

177

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

8

8

別途積立金

9,870

9,870

繰越利益剰余金

5,738

7,057

利益剰余金合計

15,793

17,112

自己株式

△239

△237

株主資本合計

21,974

23,297

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

5,320

8,481

評価・換算差額等合計

5,320

8,481

純資産合計

27,294

31,779

負債純資産合計

36,469

43,755

 

②【損益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

 当事業年度

(自　2020年４月１日

　至　2021年３月31日)

営業収益

 

 

業務受託料収入

※１  1,114

※１  1,037

関係会社配当金収入

※１  1,678

※１  1,351

営業収益合計

2,792

2,389

営業費用

※２  1,383

※２  1,314

営業利益

1,408

1,074

営業外収益

 

 

受取利息

※１     94

※１    108

受取配当金

※１    424

※１    374

関係会社事業損失引当金戻入額

31

-

その他

13

45

営業外収益合計

564

528

営業外費用

 

 

支払利息

69

80

貸倒引当金繰入額

126

148

その他

56

18

営業外費用合計

253

246

経常利益

1,720

1,356

特別利益

 

 

固定資産売却益

-

※３    449

投資有価証券売却益

188

1,022

関係会社清算益

※４ 　　11

　　-

特別利益合計

199

1,472

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

23

6

新型コロナウイルス感染症による損失

-

    12

特別損失合計

23

18

税引前当期純利益

1,896

2,810

法人税、住民税及び事業税

15

521

法人税等調整額

64

△74

法人税等合計

80

447

当期純利益

1,815

2,362

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,640

1,386

3,351

4,737

177

8

9,870

5,545

15,600

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

△1,622

△1,622

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

1,815

1,815

譲渡制限付株式報酬

 

 

41

41

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

41

41

-

-

-

192

192

当期末残高

1,640

1,386

3,393

4,779

177

8

9,870

5,738

15,793

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△253

21,725

6,889

6,889

28,614

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△1,622

 

 

△1,622

当期純利益

 

1,815

 

 

1,815

譲渡制限付株式報酬

14

55

 

 

55

自己株式の取得

 

-

 

 

-

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△1,568

△1,568

△1,568

当期変動額合計

14

248

△1,568

△1,568

△1,319

当期末残高

△239

21,974

5,320

5,320

27,294

 

当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,640

1,386

3,393

4,779

177

8

9,870

5,738

15,793

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

△1,043

△1,043

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

2,362

2,362

譲渡制限付株式報酬

 

 

3

3

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

3

3

-

-

-

1,318

1,318

当期末残高

1,640

1,386

3,396

4,782

177

8

9,870

7,057

17,112

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△239

21,974

5,320

5,320

27,294

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△1,043

 

 

△1,043

当期純利益

 

2,362

 

 

2,362

譲渡制限付株式報酬

1

4

 

 

4

自己株式の取得

△0

△0

 

 

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

3,161

3,161

3,161

当期変動額合計

1

1,323

3,161

3,161

4,484

当期末残高

△237

23,297

8,481

8,481

31,779

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券

子会社株式及び関連会社株式……総平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの……事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの……移動平均法による原価法

 

(2）デリバティブ……時価法

 

２.固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法によっております。

　ただし、建物（建物附属設備を除く。）並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法を採用しております。

　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用して

おります。

(3）リース資産

　所有権移転外ファイナンス・リース取引については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とす

る定額法を採用しております。

 

３.引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の

債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき

計上しております。

　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10

年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

(3）関係会社事業損失引当金

　関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社に対する出資金額及び債権額を超えて、当社が負担すると予想される損失見込額を計上しております。

 

４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）ヘッジ会計の処理

　繰延ヘッジ処理によっております。特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理

によっております。

(2）消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

(3)退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法

と異なっております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社項目

　関係会社に対する金銭資産及び金銭負債（区分表示したものを除く）

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当事業年度

（2021年３月31日）

 短期金銭債権

11百万円

17百万円

 短期金銭債務

0

0

 

 

※２　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当事業年度

（2021年３月31日）

投資有価証券

1,168百万円

1,531百万円

 

　担保に供している投資有価証券のうち、204百万円（前事業年度196百万円）は関係会社の商取引に関する保証金として、1,327百万円（前事業年度972百万円）は関係会社の取引金融機関からの長期借入金70百万円（前事業年度101百万円）に対して担保を供しております。

 

３　保証債務

　他の会社の金融機関からの借入債務等に対し、保証を行っております。

前事業年度

（2020年３月31日）

当事業年度

（2021年３月31日）

森六ケミカルズ㈱

81百万円

森六ケミカルズ㈱

78百万円

Moriroku Technology (Thailand)Co.,Ltd.

18

Moriroku Technology (Thailand)Co.,Ltd.

－

PT. Moriroku Technology

Indonesia

790

PT. Moriroku Technology

Indonesia

456

Moriroku Technology De Mexico

S.A.DE C.V.

3,964

Moriroku Technology De Mexico

S.A.DE C.V.

4,274

森六（広州）貿易有限公司

654

森六（広州）貿易有限公司

944

 森六 (香港) 有限公司

84

 森六 (香港) 有限公司

16

Moriroku Chemicals Korea Co.,Ltd.

44

Moriroku Chemicals Korea Co.,Ltd.

198

Moriroku (Singapore) Pte.,Ltd.

Greenville Technology,Inc.

Pt.Moriroku Chemicals Indonesia

48

－

24

Moriroku (Singapore) Pte.,Ltd.

Greenville Technology,Inc.

Pt.Moriroku Chemicals Indonesia

47

6,063

49

その他

15

その他

7

計

5,728

計

12,137

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

当事業年度

（自　2020年４月１日

至　2021年３月31日）

営業収益

2,792百万円

2,389百万円

営業取引以外の取引高

100

122

 

 

※２　営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

なお、全額が一般管理費に属するものであります。

 

前事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

当事業年度

（自　2020年４月１日

至　2021年３月31日）

役員報酬

262百万円

234百万円

給料及び賞与

417

413

減価償却費

86

91

退職給付費用

25

30

福利厚生費

139

135

支払手数料

104

105

 

 

※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

当事業年度

（自　2020年４月１日

至　2021年３月31日）

土地

-百万円

449百万円

 

 

※４　関係会社清算益

前事業会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

　連結子会社であった蘇州森六科技塑業有限公司の清算結了に伴い発生したものであります。

 

当事業会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

　該当事項はありません。

 

 

（有価証券関係）

前事業年度（2020年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式12,692百万円、関連会社株式15百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度（2021年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式12,744百万円、関連会社株式15百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2020年３月31日）

 

当事業年度

（2021年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

減損損失

1百万円

 

1百万円

投資有価証券評価損

145

 

147

会社分割に伴う関係会社株式

981

 

981

ゴルフ会員権評価損

8

 

8

貸倒引当金

232

 

277

長期未払金

25

 

-

未払金

-

 

25

退職給付引当金

1

 

0

資産除去債務

7

 

7

関係会社事業損失引当金

-

 

3

未払賞与

17

 

19

未払事業税

-

 

28

その他

9

 

14

繰延税金資産小計

1,430

 

1,514

評価性引当額

△416

 

△428

繰延税金資産合計

1,013

 

1,086

繰延税金負債

 

 

 

固定資産圧縮積立金

△3

 

△3

その他有価証券評価差額金

△2,242

 

△3,565

未収事業税

△2

 

-

繰延税金負債合計

△2,248

 

△3,568

繰延税金負債の純額

△1,234

 

△2,482

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2020年３月31日）

 

当事業年度

（2021年３月31日）

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.3

 

0.2

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△28.4

 

△15.5

評価性引当額の増減

1.5

 

0.4

その他

0.3

 

0.2

税効果会計適用後の法人税等の負担率

4.3

 

15.9

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有価証券明細表】

         【債券】

 

銘柄

券面総額（百万円）

貸借対照表計上額

（百万円）

投資

有価証券

その他

有価証券

カーボンファイバーリサイクル工業（株）第１回普通社債

20

0

計

20

0

 

【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形

固定資産

建物

7

1

0

0

7

61

構築物

1

－

0

0

0

4

工具、器具及び備品

4

3

－

1

5

24

土地

12

－

0

－

12

－

リース資産

9

－

－

5

4

23

計

34

4

0

7

30

114

無形

固定資産

ソフトウエア

422

8

－

83

347

－

その他

0

2

－

－

2

－

計

422

11

－

83

350

－

 

【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

758

189

41

906

関係会社事業損失引当金

－

9

－

9

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

該当事項はありません。