第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2022年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,338,732

10,373,160

売掛金及び契約資産

11,310,769

13,860,047

販売金融債権

6,815,303

7,162,228

棚卸資産

5,859,863

4,067,932

短期貸付金

2,764,500

3,037,988

その他

2,508,272

2,336,986

貸倒引当金

△130,072

△134,686

流動資産合計

36,467,367

40,703,657

固定資産

 

 

有形固定資産

3,251,078

3,313,392

無形固定資産

 

 

のれん

54,883

51,340

その他

259,884

269,198

無形固定資産合計

314,767

320,538

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,273,546

1,287,577

その他

760,156

764,855

貸倒引当金

△54,520

△54,370

投資その他の資産合計

1,979,181

1,998,062

固定資産合計

5,545,028

5,631,994

資産合計

42,012,396

46,335,651

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

814,707

704,455

短期借入金

17,877,197

21,937,408

１年内返済予定の長期借入金

1,215,512

1,061,634

未払法人税等

562,313

359,158

賞与引当金

97,246

131,842

その他

2,614,225

2,076,920

流動負債合計

23,181,201

26,271,419

固定負債

 

 

長期借入金

3,382,877

4,328,143

退職給付に係る負債

219,250

226,050

その他

577,421

611,877

固定負債合計

4,179,549

5,166,070

負債合計

27,360,751

31,437,489

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

437,099

437,099

資本剰余金

1,880,457

1,880,457

利益剰余金

12,707,461

12,958,907

自己株式

△1,086,735

△1,086,735

株主資本合計

13,938,283

14,189,730

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

713,361

708,431

その他の包括利益累計額合計

713,361

708,431

純資産合計

14,651,645

14,898,162

負債純資産合計

42,012,396

46,335,651

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

売上高

11,206,496

16,655,214

売上原価

9,335,417

14,417,952

売上総利益

1,871,079

2,237,262

販売費及び一般管理費

1,146,363

1,258,078

営業利益

724,716

979,183

営業外収益

 

 

受取利息

18,370

20,155

持分法による投資利益

29,245

－

その他

12,328

8,003

営業外収益合計

59,944

28,159

営業外費用

 

 

支払利息

37,099

48,699

支払手数料

3,058

34,131

為替差損

40,718

12,313

持分法による投資損失

－

8,529

その他

35

19

営業外費用合計

80,911

103,693

経常利益

703,748

903,649

特別利益

 

 

固定資産売却益

458,041

1,698

受取和解金

57

－

特別利益合計

458,099

1,698

特別損失

 

 

固定資産除売却損

383

64

特別損失合計

383

64

税金等調整前四半期純利益

1,161,463

905,283

法人税等

218,112

287,323

四半期純利益

943,351

617,959

親会社株主に帰属する四半期純利益

943,351

617,959

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

四半期純利益

943,351

617,959

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△29,659

△28,040

持分法適用会社に対する持分相当額

△2,251

23,111

その他の包括利益合計

△31,910

△4,929

四半期包括利益

911,440

613,029

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

911,440

613,029

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 
（追加情報）

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

当社及び国内連結子会社は、当第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

(新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の拡大に伴う会計上の見積りについて)

前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症（COVID-19）に係る経済活動への影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

当社及び一部の連結子会社においては、運転資金及び設備資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2022年６月30日）

当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額

21,038,405千円

23,461,037千円

借入実行残高

16,999,960

20,504,066

差引額

4,038,445

2,956,970

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

至  2021年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年６月30日）

減価償却費

90,153千円

116,046千円

のれんの償却額

－千円

14,153千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年５月14日
取締役会

普通株式

158

36

2021年３月31日

2021年６月25日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月13日
取締役会

普通株式

366

85

2022年３月31日

2022年６月24日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

貿易

物流

サービス

検査

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,029,153

1,373,456

2,157,910

609,753

11,170,274

36,221

11,206,496

セグメント間の

内部売上高又は振替高

1,575,424

221,969

27,036

229,999

2,054,430

636,930

2,691,361

計

8,604,578

1,595,425

2,184,947

839,753

13,224,704

673,152

13,897,857

セグメント利益又は損失（△）

470,780

216,879

121,562

△68,978

740,244

375,376

1,115,620

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない純粋持株会社である提出会社及び地域を統括する中間持株会社のOptimus Group New Zealand Limited、Optimus Group Australia Pty Ltdのものであります。

 

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

740,244

「その他」の区分の利益

375,376

未実現利益の調整額

△ 13,350

セグメント間取引消去

△ 377,554

四半期連結損益計算書の営業利益

724,716

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

貿易

物流

サービス

検査

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,279,283

2,307,190

3,349,987

669,649

16,606,110

49,104

16,655,214

セグメント間の

内部売上高又は振替高

2,246,171

389,884

23,648

275,277

2,934,981

650,802

3,585,783

計

12,525,455

2,697,074

3,373,635

944,926

19,541,092

699,906

20,240,998

セグメント利益又は損失（△）

564,505

287,550

146,479

△20,923

977,611

405,862

1,383,473

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない純粋持株会社である提出会社及び地域を統括する中間持株会社のOptimus Group New Zealand Limited、Optimus Group Australia Pty Ltdのものであります。

 

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

977,611

「その他」の区分の利益

405,862

未実現利益の調整額

7,652

セグメント間取引消去

△ 411,942

四半期連結損益計算書の営業利益

979,183

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 
（収益認識関係）

 

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

貿易

物流

サービス

検査

計

日本

55,002

84,097

－

119,419

258,519

－

258,519

ニュージーランド

6,692,980

1,074,839

1,887,688

488,893

10,144,402

－

10,144,402

その他

281,170

214,519

－

1,440

497,130

－

497,130

顧客との契約から生じる収益

7,029,153

1,373,456

1,887,688

609,753

10,900,052

－

10,900,052

その他の収益

－

－

270,222

－

270,222

36,221

306,443

外部顧客への売上高

7,029,153

1,373,456

2,157,910

609,753

11,170,274

36,221

11,206,496

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない純粋持株会社である提出会社及び地域を統括する中間持株会社のOptimus Group New Zealand Limited、Optimus Group Australia Pty Ltdのものであります。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

貿易

物流

サービス

検査

計

日本

110,974

38,322

－

136,274

285,571

－

285,571

ニュージーランド

8,178,771

1,190,593

2,977,710

527,886

12,874,960

－

12,874,960

その他

1,989,538

1,078,274

－

5,488

3,073,301

－

3,073,301

顧客との契約から生じる収益

10,279,283

2,307,190

2,977,710

669,649

16,233,833

－

16,233,833

その他の収益

－

－

372,277

－

372,277

49,104

421,381

外部顧客への売上高

10,279,283

2,307,190

3,349,987

669,649

16,606,110

49,104

16,655,214

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない純粋持株会社である提出会社及び地域を統括する中間持株会社のOptimus Group New Zealand Limited、Optimus Group Australia Pty Ltdのものであります。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

71円28銭

47円77銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

943,351

617,959

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

943,351

617,959

普通株式の期中平均株式数（株）

13,234,467

12,935,757

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

47円42銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

94,988

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

2016年４月14日開催の取締役会決議による第１回新株予約権

新株予約権の数　17,976個

（普通株式　　　 269,640株）

－

（注）１．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、2022年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　2022年５月13日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………366百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………85円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2022年６月24日

　（注）　2022年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。