２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 （2017年３月31日）	当事業年度 （2018年３月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	244,403	222,082
前払費用	5,150	13,222
未収入金	※ 77,126	※ 184,116
その他	※ 9,324	※ 33,698
流動資産合計	336,004	453,120
固定資産
無形固定資産
ソフトウエア	-	4,840
無形固定資産合計	-	4,840
投資その他の資産
関係会社株式	8,682,165	8,870,772
従業員に対する長期貸付金	16,563	21,761
その他	1,427	2,104
投資その他の資産合計	8,700,156	8,894,638
固定資産合計	8,700,156	8,899,478
資産合計	9,036,160	9,352,599
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	700,000	700,000
未払費用	※ 45,779	※ 31,410
未払法人税等	1,528	6,696
預り金	348	※ 26,311
賞与引当金	38,261	70,000
未払金	※ 68,775	※ 52,687
その他	31,010	15,684
流動負債合計	885,703	902,790
固定負債
長期借入金	2,800,000	2,100,000
関係会社長期借入金	2,771,309	3,800,000
固定負債合計	5,571,309	5,900,000
負債合計	6,457,013	6,802,790
純資産の部
株主資本
資本金	50,000	115,424
資本剰余金
資本準備金	12,500	77,924
その他資本剰余金	2,937,500	2,937,500
資本剰余金合計	2,950,000	3,015,424
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	△420,852	△581,038
利益剰余金合計	△420,852	△581,038
株主資本合計	2,579,147	2,549,809
純資産合計	2,579,147	2,549,809
負債純資産合計	9,036,160	9,352,599

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2016年４月１日 　至　2017年３月31日)	当事業年度 (自　2017年４月１日 　至　2018年３月31日)
営業収益	※１ 527,180	※１ 878,403
営業費用
一般管理費	※１,※２ 449,363	※１,※２ 942,603
営業利益又は営業損失（△）	77,816	△64,200
営業外収益
受取利息	4	495
その他	124	2,157
営業外収益合計	129	2,652
営業外費用
支払利息	※１ 125,444	※１ 63,980
株式公開費用	-	28,002
株式交付費	-	4,700
その他	8	18
営業外費用合計	125,452	96,701
経常損失（△）	△47,506	△158,249
税引前当期純損失（△）	△47,506	△158,249
法人税、住民税及び事業税	1,524	1,936
法人税等合計	1,524	1,936
当期純損失（△）	△49,031	△160,186

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2016年４月１日　至　2017年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本							純資産合計
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	50,000	12,500	2,937,500	2,950,000	△371,821	△371,821	2,628,178	2,628,178
当期変動額
新株の発行
当期純損失（△）					△49,031	△49,031	△49,031	△49,031
当期変動額合計	－	－	－	－	△49,031	△49,031	△49,031	△49,031
当期末残高	50,000	12,500	2,937,500	2,950,000	△420,852	△420,852	2,579,147	2,579,147

当事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本							純資産合計
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	50,000	12,500	2,937,500	2,950,000	△420,852	△420,852	2,579,147	2,579,147
当期変動額
新株の発行	65,424	65,424		65,424			130,848	130,848
当期純損失（△）					△160,186	△160,186	△160,186	△160,186
当期変動額合計	65,424	65,424	－	65,424	△160,186	△160,186	△29,338	△29,338
当期末残高	115,424	77,924	2,937,500	3,015,424	△581,038	△581,038	2,549,809	2,549,809

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

２．固定資産の減価償却の方法

無形固定資産

　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年)に基づく定額法によっております。

３．繰延資産の処理方法

株式交付費

支出時に全額費用処理しております。

４．引当金の計上基準

賞与引当金の計上基準

従業員の賞与金の支払に備えるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

５．消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっています。

（貸借対照表関係）

　※　関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額

	前事業年度 （2017年３月31日）	当事業年度 （2018年３月31日）
短期金銭債権	77,360 千円	190,784 千円
短期金銭債務	90,798	8,019

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自  2016年４月１日 至  2017年３月31日）	当事業年度 （自  2017年４月１日 至  2018年３月31日）
関係会社に対する売上高
営業収益	527,180千円	878,403千円
関係会社に係る営業費用
出向料	191,321	-
出向負担金（注）	-	△1,589,867
その他立替経費（注）	△8,292	△42,752
地代家賃	28,000	56,400
関係会社に係る営業外費用
支払利息	31,258	32,942
（注）関係会社からの出向負担金収入、立替経費の受取金は、営業費用の出向負担金、その他立替経費においてマイナス（△）表示しております。

※２　一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自  2016年４月１日 　　至  2017年３月31日）	当事業年度 （自  2017年４月１日 　　至  2018年３月31日）
給料及び手当	160,078千円	271,010千円
賞与引当金繰入額	38,261	70,000
支払手数料	122,148	117,970

（注）給料及び手当は、関係会社からの出向負担金収入控除後の金額を表示しております。

（有価証券関係）

前事業年度（2017年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式8,659,806千円、関連会社株式22,359千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2018年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式8,779,806千円、関連会社株式90,966千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2017年３月31日）		当事業年度 （2018年３月31日）
繰延税金資産
賞与引当金 未払事業税 未払事業所税 繰越欠損金 その他	13,318千円 - - 129,482 2,104		24,742千円 1,448 70 147,882 -
繰延税金資産合計	144,905		174,144
評価性引当額	△144,905		△174,144
繰延税金資産の純額	-		-

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2017年３月31日）		当事業年度 （2018年３月31日）
法定実効税率	33.8％		30.9％
（調整）
住民税均等割額	△3.2		△1.2
適用税率差異	1.0		△10.8
評価性引当額の増減	△34.8		△19.1
その他	0.0		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.2		△1.2

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分	資産の 種　類	当期首 残高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残高	減価償却 累計額
有形固定 資産	－	－	－	－	－	－	－
	計	－	－	－	－	－	－
無形固定 資産	ソフトウエア	－	5,550	－	709	4,840	－
	計	－	5,550	－	709	4,840	－

（注）ソフトウエアの「当期増加額」は、会計システムのための投資等によるものであります。

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）
賞与引当金	38,261	70,000	38,261	70,000

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。