第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2021年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,981,739	2,957,440
売掛金	277,945	247,000
棚卸資産	※ 20,982	※ 18,776
その他	293,888	73,639
流動資産合計	3,574,556	3,296,857
固定資産
有形固定資産
建物	12,781,859	13,349,602
減価償却累計額	△2,159,165	△2,363,520
建物（純額）	10,622,694	10,986,081
構築物	699,794	726,738
減価償却累計額	△234,592	△256,249
構築物（純額）	465,201	470,488
機械及び装置	50,974	50,974
減価償却累計額	△34,672	△36,182
機械及び装置（純額）	16,301	14,791
工具、器具及び備品	258,231	263,558
減価償却累計額	△176,529	△191,292
工具、器具及び備品（純額）	81,702	72,266
土地	989,154	989,154
リース資産	3,948,823	4,054,940
減価償却累計額	△771,133	△908,046
リース資産（純額）	3,177,689	3,146,894
建設仮勘定	755,534	150,297
有形固定資産合計	16,108,277	15,829,973
無形固定資産	27,728	30,963
投資その他の資産
敷金及び保証金	574,463	583,815
繰延税金資産	132,253	139,455
その他	23,464	9,799
投資その他の資産合計	730,181	733,070
固定資産合計	16,866,187	16,594,007
資産合計	20,440,743	19,890,864

		（単位：千円）
	前事業年度 (2021年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2021年９月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	－	100,000
１年内返済予定の長期借入金	1,467,192	1,477,512
リース債務	255,461	261,375
未払金	789,902	634,668
未払法人税等	25,333	93,886
その他	130,007	208,351
流動負債合計	2,667,896	2,775,794
固定負債
長期借入金	7,888,536	7,146,450
リース債務	2,981,456	2,950,346
退職給付引当金	1,338	1,071
役員退職慰労引当金	32,830	31,330
資産除去債務	834,125	874,817
その他	47,280	48,980
固定負債合計	11,785,566	11,052,995
負債合計	14,453,463	13,828,789
純資産の部
株主資本
資本金	953,920	953,920
資本剰余金	1,387,438	1,387,438
利益剰余金	3,646,602	3,721,396
自己株式	△680	△680
株主資本合計	5,987,279	6,062,074
純資産合計	5,987,279	6,062,074
負債純資産合計	20,440,743	19,890,864

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
売上高	2,060,229	2,901,898
売上原価	2,025,692	2,525,315
売上総利益	34,537	376,583
販売費及び一般管理費
役員報酬	31,443	28,415
給料及び賞与	42,033	41,969
支払手数料	35,239	47,915
その他	69,930	57,303
販売費及び一般管理費合計	178,647	175,602
営業利益又は営業損失（△）	△144,109	200,980
営業外収益
受取手数料	9,438	10,925
雑収入	29,978	9,680
営業外収益合計	39,416	20,606
営業外費用
支払利息	36,685	39,185
雑損失	6,232	6,822
営業外費用合計	42,918	46,007
経常利益又は経常損失（△）	△147,610	175,579
特別利益
解約違約金免除益	16,739	－
特別利益合計	16,739	－
特別損失
建設計画変更損失	－	15,000
特別損失合計	－	15,000
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	△130,871	160,579
法人税、住民税及び事業税	9,657	78,811
法人税等調整額	△39,192	△7,201
法人税等合計	△29,534	71,609
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△101,336	88,970

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	△130,871	160,579
減価償却費	317,097	380,766
解約違約金免除益	△16,739	－
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	3,160	△1,500
退職給付引当金の増減額（△は減少）	367	△267
受取利息及び受取配当金	△11	△11
支払利息	36,685	39,185
株式交付費償却	951	－
売上債権の増減額（△は増加）	△43,045	30,944
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,375	2,205
未払又は未収消費税等の増減額	△261,211	289,421
その他の資産の増減額（△は増加）	10,410	7,464
その他の負債の増減額（△は減少）	△75,327	△70,710
小計	△162,910	838,079
利息及び配当金の受取額	11	11
利息の支払額	△36,778	△39,065
法人税等の支払額	△312,339	△10,253
営業活動によるキャッシュ・フロー	△512,016	788,771
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,055,361	△31,022
保険積立金の解約による収入	7,194	－
その他	10,534	△4,794
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,037,632	△35,816
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△250,000	100,000
長期借入れによる収入	2,200,000	－
長期借入金の返済による支出	△711,658	△731,766
配当金の支払額	△85,035	△14,176
リース債務の返済による支出	△115,782	△131,311
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,037,524	△777,254
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△512,124	△24,299
現金及び現金同等物の期首残高	3,903,086	2,981,739
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,390,962	※ 2,957,440

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取れると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

　この結果、当第２四半期累計期間の売上高は31,180千円減少し、売上原価は31,897千円減少し、販売費及び一般

管理費は716千円増加しておりますが、営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益に与える影響はありません。

　また、収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項のただし書きに定める経過的な取扱いに従っておりますが、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期累計期間等に係る四半期財務諸表への影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社は、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社への影響は、当事業年度におきまして一定程度継続するものの、ワクチンの接種が進み第３四半期会計期間以降徐々に軽減していくものと仮定しております。

（四半期貸借対照表関係）

※　棚卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （2021年３月31日）	当第２四半期会計期間 （2021年９月30日）
貯蔵品	20,982千円	18,776千円

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）
現金及び預金勘定	3,390,962千円	2,957,440千円
現金及び現金同等物	3,390,962	2,957,440

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

　　　　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	85,054	6.00	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自2021年４月１日　至2021年９月30日）

　　　　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月25日 定時株主総会	普通株式	14,175	1.00	2021年３月31日	2021年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　当社は、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

（単位:千円）

	当第２四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
顧客との契約から生じる収益	2,901,898
その他の収益	－
合計	2,901,898

　当社は、ホテル事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一であることから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△7円15銭	6円28銭
（算定上の基礎）
四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	△101,336	88,970
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	△101,336	88,970
普通株式の期中平均株式数（株）	14,175,746	14,175,681
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	－
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在していないため記載しておりません。当第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　　該当事項はありません。