第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2021年10月１日から2021年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（2021年４月１日から2021年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2021年３月31日)	当第３四半期会計期間 (2021年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,981,739	3,143,263
売掛金	277,945	362,801
棚卸資産	20,982	25,880
その他	293,888	80,438
流動資産合計	3,574,556	3,612,384
固定資産
有形固定資産
建物	12,781,859	13,351,402
減価償却累計額	△2,159,165	△2,465,720
建物（純額）	10,622,694	10,885,681
構築物	699,794	726,738
減価償却累計額	△234,592	△267,084
構築物（純額）	465,201	459,653
機械及び装置	50,974	79,974
減価償却累計額	△34,672	△37,904
機械及び装置（純額）	16,301	42,069
工具、器具及び備品	258,231	264,043
減価償却累計額	△176,529	△198,751
工具、器具及び備品（純額）	81,702	65,292
土地	989,154	989,154
リース資産	3,948,823	4,054,940
減価償却累計額	△771,133	△976,502
リース資産（純額）	3,177,689	3,078,438
建設仮勘定	755,534	323,413
有形固定資産合計	16,108,277	15,843,702
無形固定資産	27,728	30,107
投資その他の資産
敷金及び保証金	574,463	583,521
繰延税金資産	132,253	150,982
その他	23,464	8,367
投資その他の資産合計	730,181	742,870
固定資産合計	16,866,187	16,616,681
資産合計	20,440,743	20,229,065

		（単位：千円）
	前事業年度 (2021年３月31日)	当第３四半期会計期間 (2021年12月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金	－	250,000
１年内返済予定の長期借入金	1,467,192	1,481,292
リース債務	255,461	260,962
未払金	789,902	683,225
未払法人税等	25,333	281,994
その他	130,007	293,216
流動負債合計	2,667,896	3,250,690
固定負債
長期借入金	7,888,536	6,794,847
リース債務	2,981,456	2,884,784
退職給付引当金	1,338	1,344
役員退職慰労引当金	32,830	32,760
資産除去債務	834,125	877,198
その他	47,280	50,280
固定負債合計	11,785,566	10,641,214
負債合計	14,453,463	13,891,905
純資産の部
株主資本
資本金	953,920	953,920
資本剰余金	1,387,438	1,387,438
利益剰余金	3,646,602	3,996,525
自己株式	△680	△723
株主資本合計	5,987,279	6,337,160
純資産合計	5,987,279	6,337,160
負債純資産合計	20,440,743	20,229,065

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)	当第３四半期累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年12月31日)
売上高	3,508,486	4,722,949
売上原価	3,158,438	3,772,318
売上総利益	350,047	950,631
販売費及び一般管理費
役員報酬	47,673	45,275
給料及び賞与	66,880	68,423
支払手数料	54,623	76,143
その他	102,980	93,306
販売費及び一般管理費合計	272,157	283,149
営業利益	77,889	667,481
営業外収益
受取手数料	12,597	16,763
雑収入	42,953	12,072
営業外収益合計	55,551	28,836
営業外費用
支払利息	56,512	58,154
雑損失	9,287	11,468
営業外費用合計	65,800	69,623
経常利益	67,640	626,694
特別利益
解約違約金免除益	16,851	－
特別利益合計	16,851	－
特別損失
建設計画変更損失	－	15,000
特別損失合計	－	15,000
税引前四半期純利益	84,492	611,694
法人税、住民税及び事業税	14,707	266,324
法人税等調整額	25,724	△18,728
法人税等合計	40,432	247,596
四半期純利益	44,060	364,098

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取れると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

　この結果、当第３四半期累計期間の売上高は49,608千円、売上原価は49,708千円それぞれ減少し、販売費及び一般管理費は100千円増加しておりますが、営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益に与える影響はありません。

　また、収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項のただし書きに定める経過的な取扱いに従っておりますが、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期累計期間等に係る四半期財務諸表への影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社は、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社への影響は、当事業年度におきまして、新たな変異株により一時的に感染者が拡大するなど一定程度その影響は継続するものの、ワクチン接種や治療薬の開発により翌事業年度以降徐々に軽減していくものと仮定しております。

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年12月31日）	当第３四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年12月31日）
減価償却費	498,600千円	572,294千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　　　　１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	85,054	6.00	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

　　　　１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月25日 定時株主総会	普通株式	14,175	1.00	2021年３月31日	2021年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　当社は、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

（単位：千円）

	当第３四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年12月31日）
顧客との契約から生じる収益	4,722,949
その他の収益	－
合計	4,722,949

　当社は、ホテル事業の単一セグメントであり、単一サービス（宿泊サービス）であることから、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一であり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年12月31日）	当第３四半期累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年12月31日）
１株当たり四半期純利益	3円11銭	25円68銭
（算定上の基礎）
四半期純利益（千円）	44,060	364,098
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益（千円）	44,060	364,098
普通株式の期中平均株式数（株）	14,175,746	14,175,676
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	－
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　　該当事項はありません。