##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有価証券明細表】

該当事項はありません。

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首 残高 （千円） | 当期 増加額 （千円） | 当期 減少額 (千円) | 当期末 残高 （千円） | 当期末減価償却累計額 又は償却累計額(千円) | 当期 償却額 (千円) | 差引当期 末残高 （千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物附属設備 | 2,947 | 990 | － | 3,938 | 1,590 | 332 | 2,348
工具、器具及び備品 | 19,777 | 6,605 | 2,596 | 23,786 | 15,224 | 4,759 | 8,562
その他 | 1,710 | － | － | 1,710 | 1,710 | － | 0
有形固定資産計 | 24,436 | 7,596 | 2,596 | 16,002 | 18,525 | 5,092 | 10,910
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
のれん | 27,272 | － | － | 27,272 | 8,636 | 5,454 | 18,636
顧客データ | 101,232 | － | 101,232 | － | － | 15,842 | －
ソフトウエア | 545 | － | － | 545 | 450 | 52 | 95
無形固定資産計 | 129,051 | － | 101,232 | 27,818 | 9,086 | 21,348 | 18,731
長期前払費用 | 4,468 | 628 | 1,502 | 3,594 | 1,520 | 1,640 | 2,074

（注）当期減少額のうち資産総額の１％を超えるものは、次のとおりであります。

顧客データ

JFD事業の顧客データ　　101,232千円　　会計方針に基づく減価償却による減少であります。

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
１年以内に返済予定の長期借入金 | 93,648 | 66,948 | 0.6 | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 75,208 | 8,260 | 0.5 | 2021年～ 2022年
合計 | 168,856 | 75,208 | ― | ―

(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。

| １年超 ２年以内 (千円) | ２年超 ３年以内 (千円) | ３年超 ４年以内 (千円) | ４年超 ５年以内 (千円)
長期借入金 | 8,260 | ― | ― | ―
合計 | 8,260 | ― | ― | ―

###### 【引当金明細表】

科　　目 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 (その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金 | 6,331 | 7,877 | － | 6,331 | 7,877
賞与引当金 | 6,502 | 16,129 | 14,496 | － | 8,136

（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

①流動資産

（イ）現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 408
預金 |
普通預金 | 1,630,686
定期積金 | 1,440
定期預金 | 5,761
計 | 1,637,888
合計 | 1,638,296

（ロ）売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
㈱ネットプロテクションズ | 109,200
GMOペイメントゲートウェイ㈱ | 88,756
GMOペイメントサービス㈱ | 70,366
インフィニティー㈱ | 16,594
㈱エムアンドエム | 16,095
その他 | 61,457
合計 | 362,470

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (Ａ) | 当期発生高(千円) (Ｂ) | 当期回収高(千円) (Ｃ) | 当期末残高(千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
404,117 | 9,224,805 | 9,266,452 | 362,470 | 96.2 | 15.2

(注)　消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

（ハ）前払費用

相手先 | 金額(千円)
㈱生島企画室 | 13,155
㈱Mandariin | 11,439
㈱サンズエンタテインメント | 9,075
㈱SORA | 6,609
㈱ホリプロコム | 5,500
その他 | 15,421
合計 | 61,201

（ニ） 商品

区分 | 金額(千円)
健康食品 | 208,215
医薬品及び医薬部外品 | 126,580
卸商品 | 1,920
処方薬及びＯＴＣ薬 | 4,773
合計 | 341,489

（ホ） 貯蔵品

区分 | 金額(千円)
倉庫資材等 | 9,370
合計 | 9,370

② 流動負債

（イ）買掛金

相手先 | 金額(千円)
新生薬品工業㈱ | 36,313
㈲ブループリント | 12,586
㈱ニコリオ | 11,981
㈱東洋新薬 | 5,370
㈱SOLUNA | 4,500
その他 | 36,432
合計 | 107,183

（ロ） 未払金

相手先 | 金額(千円)
㈱トライステージ | 129,830
㈱クライスネットワークス | 69,800
AIGATEキャリア㈱ | 64,113
㈱ジャパンエージェンシー | 61,998
㈱インタープラン | 52,854
その他 | 400,848
合計 | 779,446

（ハ） 前受金

相手先 | 金額(千円)
㈱エムアンドエム | 24,200
㈱ECホールディングス | 14,335
㈱SOLIA | 5,499
㈱フィネス | 3,574
㈱Waqoo | 733
その他 | 363
合計 | 48,706

（ニ） 未払法人税等

相手先 | 金額(千円)
渋谷税務署 | 161,320
東京都渋谷都税事務所 | 60,261
埼玉県越谷県税事務所 | 8,042
千葉県柏県税事務所 | 8,474
埼玉県越谷市 | 427
千葉県野田市 | 259
合計 | 238,784

③ 固定負債

（イ）長期借入金

区分 | 金額(千円)
㈱みずほ銀行 | 72,708
㈱商工組合中央金庫 | 2,500
合計 | 75,208

#### (3) 【その他】

##### 当事業年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | （千円） | － | － | 6,568,950 | 8,493,011
税引前四半期（当期） 純利益 | （千円） | － | － | 1,014,430 | 678,893
四半期（当期）純利益 | （千円） | － | － | 660,069 | 424,929
１株当たり四半期 （当期）純利益 | （円） | － | － | 172.03 | 110.75
（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
1株当たり四半期純利益又は四半期純損失 | （円） | － | － | 14.27 | △ 61.28

（注）１．当社は2021年７月７日付で、株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。１株あたり四半期（当期）純利益につきましては、当該株式分割が2020年５月期の期首時点で行われていたと仮定して算定しております。

２．当社は、2021年８月27日付で東京証券取引所マザーズに上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期会計期間及び当第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。