⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首 残高 （千円）
|
当期 増加額 （千円）
|
当期 減少額 (千円)
|
当期末 残高 （千円）
|
当期末減価償却累計額 又は償却累計額(千円)
|
当期 償却額 (千円)
|
差引当期 末残高 （千円）
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物附属設備
|
2,947
|
990
|
－
|
3,938
|
1,590
|
332
|
2,348
|
工具、器具及び備品
|
19,777
|
6,605
|
2,596
|
23,786
|
15,224
|
4,759
|
8,562
|
その他
|
1,710
|
－
|
－
|
1,710
|
1,710
|
－
|
0
|
有形固定資産計
|
24,436
|
7,596
|
2,596
|
16,002
|
18,525
|
5,092
|
10,910
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
のれん
|
27,272
|
－
|
－
|
27,272
|
8,636
|
5,454
|
18,636
|
顧客データ
|
101,232
|
－
|
101,232
|
－
|
－
|
15,842
|
－
|
ソフトウエア
|
545
|
－
|
－
|
545
|
450
|
52
|
95
|
無形固定資産計
|
129,051
|
－
|
101,232
|
27,818
|
9,086
|
21,348
|
18,731
|
長期前払費用
|
4,468
|
628
|
1,502
|
3,594
|
1,520
|
1,640
|
2,074
|
（注）当期減少額のうち資産総額の１％を超えるものは、次のとおりであります。
顧客データ
JFD事業の顧客データ 101,232千円 会計方針に基づく減価償却による減少であります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
平均利率
(％)
|
返済期限
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
93,648
|
66,948
|
0.6
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)
|
75,208
|
8,260
|
0.5
|
2021年～ 2022年
|
合計
|
168,856
|
75,208
|
―
|
―
|
(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。
|
１年超
２年以内
(千円)
|
２年超
３年以内
(千円)
|
３年超
４年以内
(千円)
|
４年超
５年以内
(千円)
|
長期借入金
|
8,260
|
―
|
―
|
―
|
合計
|
8,260
|
―
|
―
|
―
|
【引当金明細表】
科 目
|
当期首残高 （千円）
|
当期増加額 （千円）
|
当期減少額 （目的使用） （千円）
|
当期減少額 (その他） （千円）
|
当期末残高 （千円）
|
貸倒引当金
|
6,331
|
7,877
|
－
|
6,331
|
7,877
|
賞与引当金
|
6,502
|
16,129
|
14,496
|
－
|
8,136
|
（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
①流動資産
（イ）現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
408
|
預金
|
|
普通預金
|
1,630,686
|
定期積金
|
1,440
|
定期預金
|
5,761
|
計
|
1,637,888
|
合計
|
1,638,296
|
（ロ）売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱ネットプロテクションズ
|
109,200
|
GMOペイメントゲートウェイ㈱
|
88,756
|
GMOペイメントサービス㈱
|
70,366
|
インフィニティー㈱
|
16,594
|
㈱エムアンドエム
|
16,095
|
その他
|
61,457
|
合計
|
362,470
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高(千円)
(Ａ)
|
当期発生高(千円)
(Ｂ)
|
当期回収高(千円)
(Ｃ)
|
当期末残高(千円)
(Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
404,117
|
9,224,805
|
9,266,452
|
362,470
|
96.2
|
15.2
|
(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
（ハ）前払費用
相手先
|
金額(千円)
|
㈱生島企画室
|
13,155
|
㈱Mandariin
|
11,439
|
㈱サンズエンタテインメント
|
9,075
|
㈱SORA
|
6,609
|
㈱ホリプロコム
|
5,500
|
その他
|
15,421
|
合計
|
61,201
|
（ニ） 商品
区分
|
金額(千円)
|
健康食品
|
208,215
|
医薬品及び医薬部外品
|
126,580
|
卸商品
|
1,920
|
処方薬及びＯＴＣ薬
|
4,773
|
合計
|
341,489
|
（ホ） 貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
倉庫資材等
|
9,370
|
合計
|
9,370
|
② 流動負債
（イ）買掛金
相手先
|
金額(千円)
|
新生薬品工業㈱
|
36,313
|
㈲ブループリント
|
12,586
|
㈱ニコリオ
|
11,981
|
㈱東洋新薬
|
5,370
|
㈱SOLUNA
|
4,500
|
その他
|
36,432
|
合計
|
107,183
|
（ロ） 未払金
相手先
|
金額(千円)
|
㈱トライステージ
|
129,830
|
㈱クライスネットワークス
|
69,800
|
AIGATEキャリア㈱
|
64,113
|
㈱ジャパンエージェンシー
|
61,998
|
㈱インタープラン
|
52,854
|
その他
|
400,848
|
合計
|
779,446
|
（ハ） 前受金
相手先
|
金額(千円)
|
㈱エムアンドエム
|
24,200
|
㈱ECホールディングス
|
14,335
|
㈱SOLIA
|
5,499
|
㈱フィネス
|
3,574
|
㈱Waqoo
|
733
|
その他
|
363
|
合計
|
48,706
|
（ニ） 未払法人税等
相手先
|
金額(千円)
|
渋谷税務署
|
161,320
|
東京都渋谷都税事務所
|
60,261
|
埼玉県越谷県税事務所
|
8,042
|
千葉県柏県税事務所
|
8,474
|
埼玉県越谷市
|
427
|
千葉県野田市
|
259
|
合計
|
238,784
|
③ 固定負債
（イ）長期借入金
区分
|
金額(千円)
|
㈱みずほ銀行
|
72,708
|
㈱商工組合中央金庫
|
2,500
|
合計
|
75,208
|
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
（累計期間）
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
当事業年度
|
売上高
|
（千円）
|
－
|
－
|
6,568,950
|
8,493,011
|
税引前四半期（当期）
純利益
|
（千円）
|
－
|
－
|
1,014,430
|
678,893
|
四半期（当期）純利益
|
（千円）
|
－
|
－
|
660,069
|
424,929
|
１株当たり四半期
（当期）純利益
|
（円）
|
－
|
－
|
172.03
|
110.75
|
|
|
|
|
|
|
（会計期間）
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
第４四半期
|
1株当たり四半期純利益又は四半期純損失
|
（円）
|
－
|
－
|
14.27
|
△ 61.28
|
（注）１．当社は2021年７月７日付で、株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。１株あたり四半期（当期）純利益につきましては、当該株式分割が2020年５月期の期首時点で行われていたと仮定して算定しております。
２．当社は、2021年８月27日付で東京証券取引所マザーズに上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期会計期間及び当第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。