2 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年5月31日)

当事業年度

(2025年5月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

656,754

1,215,222

 

 

売掛金

※1 800,966

※1 131,297

 

 

商品

1,255,998

655,850

 

 

貯蔵品

5,838

8,584

 

 

前渡金

16,580

7,935

 

 

前払費用

210,823

35,579

 

 

預け金

418,785

 

 

短期貸付金

300,000

 

 

関係会社短期貸付金

93,750

85,250

 

 

その他

※1 19,689

※1 58,544

 

 

貸倒引当金

6,232

6,760

 

 

流動資産合計

3,772,953

2,191,504

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物附属設備

2,089

3,131

 

 

 

工具、器具及び備品

4,152

2,173

 

 

 

有形固定資産合計

6,241

5,304

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

のれん

27,546

15,490

 

 

 

ソフトウエア

14,416

13,901

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

11,286

 

 

 

無形固定資産合計

41,962

40,677

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

40,002

60,003

 

 

 

関係会社株式

※3 3,697,160

※3 4,027,346

 

 

 

出資金

50

50

 

 

 

長期前払費用

229

62

 

 

 

繰延税金資産

55,327

12,576

 

 

 

敷金及び保証金

62,762

49,456

 

 

 

長期貸付金

51,000

48,000

 

 

 

関係会社長期貸付金

1,159,000

1,158,500

 

 

 

その他

6,578

9,867

 

 

 

貸倒引当金

998,210

1,103,065

 

 

 

投資その他の資産合計

4,073,899

4,262,797

 

 

固定資産合計

4,122,104

4,308,779

 

資産合計

7,895,057

6,500,284

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年5月31日)

当事業年度

(2025年5月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

※1 421,307

※1 190,502

 

 

短期借入金

※4 800,000

※4 1,200,000

 

 

関係会社短期借入金

300,000

300,000

 

 

1年内返済予定の長期借入金

※3 1,029,844

※3 855,244

 

 

未払金

※1 1,025,972

※1 376,885

 

 

未払費用

※1 54,313

71,735

 

 

未払法人税等

147,520

2,752

 

 

未払消費税等

2,782

61,518

 

 

前受金

※1 195,387

※1 13,843

 

 

預り金

145,372

7,661

 

 

ポイント引当金

9,344

6,252

 

 

決算訂正関連費用引当金

140,000

 

 

その他

14,432

9,186

 

 

流動負債合計

4,286,278

3,095,583

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

※3 2,217,640

※3 1,463,196

 

 

固定負債合計

2,217,640

1,463,196

 

負債合計

6,503,918

4,558,779

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

516,958

564,406

 

 

資本剰余金

 

 

 

 

 

資本準備金

516,958

564,406

 

 

 

その他資本剰余金

2,881,743

2,881,743

 

 

 

資本剰余金合計

3,398,701

3,446,150

 

 

利益剰余金

 

 

 

 

 

その他利益剰余金

 

 

 

 

 

 

繰越利益剰余金

2,118,421

2,070,456

 

 

 

利益剰余金合計

2,118,421

2,070,456

 

 

自己株式

407,564

 

 

株主資本合計

1,389,674

1,940,100

 

新株予約権

1,465

1,404

 

純資産合計

1,391,139

1,941,505

負債純資産合計

7,895,057

6,500,284