(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 　至 2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 　至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△25,540	△18,889
	減価償却費									107,235	122,168
	株式報酬費用									7,520	7,812
	受取利息及び受取配当金									△1	△1
	支払利息									2,337	1,986
	売上債権の増減額（△は増加）									5,878	27,625
	棚卸資産の増減額（△は増加）									547	△34
	前払費用の増減額（△は増加）									△4,807	△3,433
	仕入債務の増減額（△は減少）									△3,272	725
	未払金の増減額（△は減少）									△23,663	△24,669
	未払消費税等の増減額（△は減少）									14,204	△35,086
	未払費用の増減額（△は減少）									2,526	4,049
	前受収益の増減額（△は減少）									14,054	△1,931
	その他									4,248	398
	小計									101,265	80,719
	利息及び配当金の受取額									1	1
	利息の支払額									△946	△2,521
	法人税等の支払額									△2,482	△18,084
	法人税等の還付額									9,518	1,047
	営業活動によるキャッシュ・フロー									107,356	61,163
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									-	△4,129
	無形固定資産の取得による支出									△127,115	△144,513
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△127,115	△148,642
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									80,000	100,000
	短期借入金の返済による支出									△80,000	△250,000
	長期借入れによる収入									-	300,000
	長期借入金の返済による支出									△36,672	△49,173
	株式の発行による収入									2,423	5,681
	自己株式の取得による支出									△87	△204
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△34,336	106,304
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△54,095	18,824
現金及び現金同等物の期首残高										289,527	283,667
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 235,432	※ 302,491