第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,350,668

1,379,715

売掛金

41,410

43,605

有価証券

124,636

156,307

金銭の信託

125,472

137,635

前払費用

163,866

161,711

立替金

308,458

468,461

その他

18,428

18,677

流動資産合計

3,132,942

2,366,115

固定資産

 

 

有形固定資産

22,471

26,337

無形固定資産

26,505

32,058

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※ 381,459

※ 453,346

差入保証金

※ 501,000

※ 501,000

長期前払費用

988,725

1,121,182

投資不動産（純額）

－

686,032

その他

89,640

157,869

投資その他の資産合計

1,960,826

2,919,430

固定資産合計

2,009,803

2,977,825

資産合計

5,142,745

5,343,940

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

47,724

40,781

未払法人税等

35,245

21,721

前受収益

600,207

626,131

賞与引当金

26,000

－

その他

191,945

158,526

流動負債合計

901,122

847,160

固定負債

 

 

長期前受収益

2,966,745

3,098,787

長期預り金

942,794

1,005,886

ポイント引当金

8,993

9,073

その他

1,000

4,383

固定負債合計

3,919,534

4,118,131

負債合計

4,820,656

4,965,292

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

202,786

202,786

新株式申込証拠金

－

5,540

資本剰余金

177,786

177,786

利益剰余金

△47,219

1,621

株主資本合計

333,353

387,734

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△11,264

△9,085

その他の包括利益累計額合計

△11,264

△9,085

純資産合計

322,088

378,648

負債純資産合計

5,142,745

5,343,940

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

売上高

367,238

売上原価

133,346

売上総利益

233,891

販売費及び一般管理費

170,537

営業利益

63,354

営業外収益

 

受取利息

1,962

受取配当金

1

投資不動産賃貸料

3,082

その他

1,464

営業外収益合計

6,510

営業外費用

 

投資不動産賃貸費用

1,551

営業外費用合計

1,551

経常利益

68,313

税金等調整前四半期純利益

68,313

法人税等

19,472

四半期純利益

48,841

親会社株主に帰属する四半期純利益

48,841

 

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

四半期純利益

48,841

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

2,178

その他の包括利益合計

2,178

四半期包括利益

51,019

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

51,019

 

 

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　「資金決済に関する法律」に基づき東京法務局に供託している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年６月30日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年９月30日）

投資有価証券

277,367千円

277,316千円

差入保証金

501,000

501,000

計

778,367

778,316

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自  2018年７月１日

至  2018年９月30日）

減価償却費

3,611千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

おうちのトータルメンテナンス事業

BPO事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

268,537

98,700

367,238

－

367,238

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

計

268,537

98,700

367,238

－

367,238

セグメント利益

14,371

48,982

63,354

－

63,354

　（注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

30円78銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

48,841

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

48,841

普通株式の期中平均株式数（株）

1,586,500

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

28円70銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

114,841

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

（重要な後発事象）

（新株予約権の行使）

　当第１四半期連結会計期間終了後、2018年11月14日までに以下の新株予約権の行使が行われております。権利行使の概要は以下のとおりであります。

 

（１）新株予約権の名称

　　　　第１回新株予約権（2009年11月24日決議）

　　　　第４回新株予約権（2015年４月27日決議）

　　　　第５回新株予約権（2016年５月13日決議）

　　　　第６回新株予約権（2016年９月30日決議）

（２）発行株式の種類及び株式数

　　　　普通株式　75,200株

（３）増加した資本金

　　　　2,770千円

（４）増加した資本剰余金

　　　　2,770千円

 

（株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更）

　当社は、2018年11月14日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行うことを決議いたしました。

 

（１）株式分割の目的

　投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。

 

（２）株式分割の概要

①　分割の方法

　2018年12月31日（ただし、当日は株主名簿管理人の休業日につき、実質的には2018年12月28日）を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、１株につき３株の割合をもって分割いたします。

 

②　分割により増加する株式数

株式分割前の発行済株式総数              1,661,700株

今回の株式分割により増加する株式数      3,323,400株

株式分割後の発行済株式総数              4,985,100株

株式分割後の発行可能株式総数           15,000,000株

（注）上記の発行済株式総数は、新株予約権の行使により株式分割の基準日までの間に増加する可能性があります。

 

③　分割の日程

基準日公告日         2018年12月14日（金）

基準日               2018年12月31日（月）（実質的には12月28日（金））

効力発生日           2019年１月１日（火）

 

④　１株当たり情報に及ぼす影響

　当該株式分割が当連結会計年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

１株当たり四半期純利益

10円26銭

潜在株式調整後

１株当たり四半期純利益

9円56銭

 

（３）株式分割に伴う定款の一部変更

①　定款変更の理由

　今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、2019年１月１日をもって、当社定款第６条の発行可能株式総数を変更いたします。

 

②　定款変更の内容

　変更の内容は以下のとおりであります。

（下線は変更箇所を示しております。）

 

現行定款

変更後定款

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、

　　　　5,000,000株とする。

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、

　　　　15,000,000株とする。

 

③　定款変更の日程

　効力発生日　　　　2019年１月１日

 

（４）その他

①　資本金の額の変更

　今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。

 

②　新株予約権の行使価額の調整

　今回の株式分割に伴い、当社発行の新株予約権の１株当たり行使価額を2019年１月１日以降、以下のとおり調整いたします。

 

発行決議日

調整前行使価額

調整後行使価額

第１回新株予約権

2009年11月24日

50円

17円

第２回新株予約権

2012年９月25日

50円

17円

第６回新株予約権

2016年９月30日

150円

50円

第７回新株予約権

2017年12月25日

1,200円

400円

 

２【その他】

　該当事項はありません。