第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年７月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,350,668

1,814,513

売掛金

41,410

57,377

有価証券

124,636

223,285

金銭の信託

125,472

133,833

前払費用

163,866

177,900

立替金

308,458

450,937

その他

18,428

30,984

流動資産合計

3,132,942

2,888,832

固定資産

 

 

有形固定資産

22,471

23,187

無形固定資産

26,505

39,354

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※ 381,459

※ 451,221

差入保証金

※ 501,000

※ 643,000

長期前払費用

988,725

1,176,576

投資不動産（純額）

－

681,269

その他

89,640

192,461

投資その他の資産合計

1,960,826

3,144,528

固定資産合計

2,009,803

3,207,070

資産合計

5,142,745

6,095,903

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

47,724

54,465

未払法人税等

35,245

31,755

前受収益

600,207

726,673

賞与引当金

26,000

12,000

その他

191,945

182,135

流動負債合計

901,122

1,007,029

固定負債

 

 

長期前受収益

2,966,745

3,443,782

長期預り金

942,794

1,199,589

ポイント引当金

8,993

9,483

その他

1,000

4,631

固定負債合計

3,919,534

4,657,488

負債合計

4,820,656

5,664,517

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

202,786

205,556

資本剰余金

177,786

180,556

利益剰余金

△47,219

50,978

株主資本合計

333,353

437,091

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△11,264

△5,705

その他の包括利益累計額合計

△11,264

△5,705

純資産合計

322,088

431,385

負債純資産合計

5,142,745

6,095,903

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2018年３月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2019年３月31日)

売上高

911,388

1,100,997

売上原価

343,047

428,660

売上総利益

568,341

672,336

販売費及び一般管理費

457,859

556,183

営業利益

110,481

116,152

営業外収益

 

 

受取利息

6,078

4,452

受取配当金

187

2,530

有価証券売却益

287

5,277

投資不動産賃貸料

－

23,122

その他

92

2,656

営業外収益合計

6,645

38,038

営業外費用

 

 

株式公開費用

11,008

－

投資不動産賃貸費用

－

9,776

その他

－

518

営業外費用合計

11,008

10,295

経常利益

106,118

143,895

特別損失

 

 

保険解約損

1,972

－

固定資産除却損

－

1,294

特別損失合計

1,972

1,294

税金等調整前四半期純利益

104,146

142,600

法人税等

23,594

44,402

四半期純利益

80,551

98,198

親会社株主に帰属する四半期純利益

80,551

98,198

 

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2018年３月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2019年３月31日)

四半期純利益

80,551

98,198

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,119

5,558

その他の包括利益合計

2,119

5,558

四半期包括利益

82,671

103,756

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

82,671

103,756

 

 

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　「資金決済に関する法律」に基づき東京法務局に供託している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年６月30日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年３月31日）

投資有価証券

277,367千円

277,213千円

差入保証金

501,000

643,000

計

778,367

920,213

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2017年７月１日

至  2018年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2018年７月１日

至  2019年３月31日）

減価償却費

8,239千円

17,689千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2018年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2017年12月28日を払込期日とする株主割当増資及び第三者割当増資により、資本金及び資本準備金がそれぞれ45,900千円増加しております。

また、当社株式は、2018年３月30日に東京証券取引所マザーズ市場へ上場いたしました。上場にあたり、2018年３月29日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）よる新株式発行110,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ89,056千円増加しております。

この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が183,356千円、資本準備金が158,356千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2019年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　株主資本の金額は前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2018年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

おうちのトータルメンテナンス事業

BPO事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

700,819

210,569

911,388

－

911,388

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

計

700,819

210,569

911,388

－

911,388

セグメント利益

10,516

99,965

110,481

－

110,481

　（注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

おうちのトータルメンテナンス事業

BPO事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

831,321

269,675

1,100,997

－

1,100,997

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

計

831,321

269,675

1,100,997

－

1,100,997

セグメント利益又は損失（△）

△6,393

122,546

116,152

－

116,152

　（注）セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2018年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2019年３月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

19円13銭

20円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

80,551

98,198

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

80,551

98,198

普通株式の期中平均株式数（株）

4,210,347

4,909,351

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

18円01銭

19円14銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

262,331

220,507

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）１．当社は、2018年３月30日に東京証券取引所マザーズ市場に上場したため、前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、新規上場日から前第３四半期連結会計期間末日までの平均株価（気配値を含む）を期中平均株価とみなして算定しております。

２．当社は、2019年１月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。