(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
14,522
157,070
減価償却費
17,034
16,529
長期前払費用償却額
5,481
6,590
助成金収入
－
△1,980
賞与引当金の増減額（△は減少）
1,657
2,568
貸倒引当金の増減額（△は減少）
31
△19
株主優待引当金の増減額（△は減少）
1,260
15,381
受取利息及び受取配当金
△179
△2,791
支払利息
64,545
104,753
売上債権の増減額（△は増加）
△13,152
2,310
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2,725,513
△5,134,977
仕入債務の増減額（△は減少）
71,115
23,604
前渡金の増減額（△は増加）
△69,914
42,000
未払金の増減額（△は減少）
△12,836
△633
未払消費税等の増減額（△は減少）
△32,676
5,370
未収消費税等の増減額（△は増加）
△40,653
81,910
預り金の増減額（△は減少）
△7,065
5,854
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）
51,183
9,087
その他の資産の増減額（△は増加）
△4,798
1,457
その他の負債の増減額（△は減少）
85,055
20,601
小計
△2,594,900
△4,645,310
利息及び配当金の受取額
179
2,791
助成金の受取額
1,980
利息の支払額
△60,347
△112,944
法人税等の支払額
△28,366
△259,553
△2,683,434
△5,013,038
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△30,600
△163,900
定期預金の払戻による収入
1,200
有形固定資産の取得による支出
△1,528
△289
保険積立金の積立による支出
△576
△460
その他
4,368
2,604
△27,136
△160,845
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△560,000
945,500
長期借入れによる収入
4,467,000
7,371,675
長期借入金の返済による支出
△1,269,959
△3,479,706
社債の償還による支出
△84,000
△68,000
リース債務の返済による支出
△706
△721
新株予約権の行使による株式の発行による収入
360,232
新株予約権の発行による収入
6,929
自己株式の取得による支出
△63
△75
配当金の支払額
△23,894
△36,212
△11,693
△5,119
2,516,682
5,094,501
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△193,889
△79,382
現金及び現金同等物の期首残高
2,972,579
3,376,593
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,778,690
※ 3,297,211