④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
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資産の種類
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当期首 残高
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当期 増加額
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当期 減少額
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当期末 残高
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当期末 減価償却 累計額 または 償却 累計額
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当期 償却額
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差引 当期末 残高
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有形固定資産
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建物附属設備
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143,001
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8,028
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6,834
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144,195
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123,822
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14,094
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20,373
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工具、器具及び備品
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5,766
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1,328
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－
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7,093
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5,922
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638
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1,171
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リース資産
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－
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4,352
|
－
|
4,352
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2,658
|
2,658
|
1,694
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有形固定資産計
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148,767
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13,707
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6,834
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155,641
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132,402
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17,391
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23,238
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無形固定資産
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のれん
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798,677
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－
|
－
|
798,677
|
692,187
|
79,868
|
106,490
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商標権
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488,000
|
－
|
－
|
488,000
|
422,933
|
48,800
|
65,067
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ソフトウエア
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26,546
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70,074
|
2,552
|
94,067
|
22,249
|
1,768
|
71,818
|
無形固定資産計
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1,313,222
|
70,074
|
2,552
|
1,380,744
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1,137,369
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130,435
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243,375
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(注)１．記載金額は、千円未満を四捨五入して表示しております。
２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物附属設備 新規出店（２店舗）の内装工事 6,073千円
ソフトウェア ファストネイルアプリ 70,074千円
【引当金明細表】
科目
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当期首残高
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当期増加額
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当期減少額 (目的使用)
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当期末残高
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貸倒引当金
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566
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478
|
566
|
478
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賞与引当金
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－
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24,076
|
－
|
24,076
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ポイント引当金
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880
|
－
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880
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－
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助成金返還損失引当金計上
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－
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80,500
|
－
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80,500
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株主優待引当金
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－
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2,000
|
－
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2,000
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長期勤続給付引当金
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6,306
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2,095
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1,190
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7,211
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(注)１．記載金額は、千円未満を四捨五入して表示しております。
２．ポイント引当金については、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）等の
適用に伴い、当事業年度より計上しておりません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。