（４）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
注記
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益(△は損失)
△52,305
89,057
減価償却費及び償却費
120,029
127,670
金融収益
△328
△127
金融費用
3,620
6,065
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)
7,350
△1,523
棚卸資産の増減額(△は増加)
△9,912
5,624
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)
5,065
△2,773
未払消費税等の増減額(△は減少)
△29,449
△4,325
未払給与の増減額(△は減少)
10,093
△3,132
未払賞与の増減額(△は減少)
624
7,162
未払有給休暇の増減額(△は減少)
14,151
△4,452
資産除去債務の履行による支出
△72
－
助成金返還損失引当金(△は減少)
△80,500
その他
△11,102
27,371
小計
△22,736
246,618
利息の受取額
2
利息の支払額
△3,656
△5,192
法人所得税等の支払額
△6,634
△6,835
△33,024
234,593
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△16,640
△43,797
無形資産の取得による支出
△2,973
△3,406
敷金及び保証金の差入による支出
△1,922
△8,359
敷金及び保証金の回収による収入
153
100
△21,382
△55,463
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額(△は減少)
200,000
△250,000
長期借入れによる収入
250,000
長期借入金の返済による支出
△50,000
△16,668
株式の発行による収入
700
リース負債の返済による支出
△98,639
△99,295
52,061
△115,963
現金及び現金同等物の増減額
△2,345
63,167
現金及び現金同等物の期首残高
392,626
398,954
現金及び現金同等物の四半期末残高
390,281
462,121