(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、「アンバサダー事業」を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいためセグメント別の記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
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(単位：千円)
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顧客の名称又は氏名
|
売上高
|
関連するセグメント名
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株式会社電通
|
51,072
|
アンバサダー事業
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株式会社電通デジタル
|
70,164
|
アンバサダー事業
|
当連結会計年度(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
|
|
(単位：千円)
|
顧客の名称又は氏名
|
売上高
|
関連するセグメント名
|
株式会社電通
|
63,108
|
アンバサダー事業
|
株式会社電通デジタル
|
24,068
|
アンバサダー事業
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社グループは、「アンバサダー事業」を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいためセグメント別の記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社グループは、「アンバサダー事業」を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいためセグメント別の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
種類
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会社等の名称
又は氏名
|
所在地
|
資本金又
は出資金
(千円)
|
事業の内容
又は職業
|
議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
|
関連当事者
との関係
|
取引の内容
|
取引金額
(千円)
|
科目
|
期末残高
(千円)
|
役員
|
石動 力
|
―
|
―
|
当社 元取締役
|
(被所有)
直接 0.0
|
―
|
不正による会社資金流出
|
67,577
|
長期未収入金
（注２）
|
289,544
|
役員
|
上田怜史
|
－
|
－
|
当社取締役
|
（被所有）
直接7.5%
|
当社銀行借入の被保証
|
債務被保証 （注３）
|
218,040
|
－
|
－
|
(注) １．当社取締役の不正行為に関連して発生したものであります。
２．長期未収入金の期末残高に対し、同額の貸倒引当金を計上しております。
３．当社は、金融機関からの借入に対し上記の取締役の債務保証を受けております。
なお、保証料の支払は行っておりません。
当連結会計年度(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
種類
|
会社等の名称
又は氏名
|
所在地
|
資本金又
は出資金
(千円)
|
事業の内容
又は職業
|
議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
|
関連当事者
との関係
|
取引の内容
|
取引金額
(千円)
|
科目
|
期末残高
(千円)
|
役員
|
石動 力
|
―
|
―
|
当社 元取締役
|
(被所有)
直接 0.0
|
―
|
不正による会社資金流出
|
49,940
|
長期未収入金
（注２）
|
339,484
|
役員
|
上田怜史
|
－
|
－
|
当社取締役
|
（被所有）
直接4.7%
|
当社銀行借入の被保証
|
債務被保証 （注３）
|
159,336
|
－
|
－
|
(注) １．当社取締役の不正行為に関連して発生したものであります。
２．長期未収入金の期末残高に対し、同額の貸倒引当金を計上しております。
３．当社は、金融機関からの借入に対し上記の取締役の債務保証を受けております。
なお、保証料の支払は行っておりません。
(１株当たり情報)
|
前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
|
１株当たり純資産額
|
64.79
|
円
|
△124.91
|
円
|
１株当たり当期純損失（△）
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△151.50
|
円
|
△297.74
|
円
|
(注) １. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
２. １株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
|
親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)
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△345,405
|
△740,769
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
―
|
―
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失(△) (千円)
|
△345,405
|
△740,769
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
2,279,867
|
2,487,920
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり 当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要
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第５回新株予約権の個数 370個 （普通株式 94,200株） 第６回新株予約権の個数 1,425個 （普通株式 85,500株） 第８回新株予約権の個数 17個 （普通株式 5,100株） これらの詳細は、「第４提出会社の状況 １株式等の状況（2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
|
第５回新株予約権の個数 270個 （普通株式 16,200株） 第６回新株予約権の個数 775個 （普通株式 46,500株） 第８回新株予約権の個数 9個 （普通株式 2,700株） これらの詳細は、「第４提出会社の状況 １株式等の状況（2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
|
３. １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前連結会計年度
(2020年12月31日)
|
当連結会計年度
(2021年12月31日)
|
純資産の部の合計額(千円)
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168,525
|
△368,559
|
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)
|
7,490
|
4,327
|
(うち新株予約権)(千円)
|
(7,490)
|
(4,327)
|
普通株式に係る期末の純資産額(千円)
|
161,034
|
△364,232
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)
|
2,485,180
|
2,985,180
|
(重要な後発事象)
当社は、2022年２月１日に、当社台湾子会社における過去が架空売上である疑義等について、第三者委員会を設置し全容解明に向けて調査をいたしました。これに伴い、調査費用や訂正監査等の訂正関連損失引当繰入額を当連結会計年度に特別損失として計上しております。
特別損失の計上の結果、当社は当連結会計年度末において債務超過に陥っております。
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
平均利率
(％)
|
返済期限
|
短期借入金
|
77,917
|
22,921
|
1.0
|
―
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
43,534
|
76,375
|
0.8
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
285,731
|
209,356
|
1.0
|
2025年１月25日～ 2030年４月30日
|
合計
|
407,182
|
308,652
|
―
|
―
|
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
区分
|
１年超２年以内
(千円)
|
２年超３年以内
(千円)
|
３年超４年以内
(千円)
|
４年超５年以内
(千円)
|
長期借入金
|
46,500
|
46,500
|
45,800
|
45,780
|
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間)
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
当連結会計年度
|
売上高
|
(千円)
|
157,967
|
304,124
|
468,674
|
632,900
|
税金等調整前四半期
(当期)純損失(△)
|
(千円)
|
△74,249
|
△180,924
|
△206,629
|
△739,226
|
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純損失(△)
|
(千円)
|
△74,621
|
△181,722
|
△207,799
|
△740,769
|
１株当たり四半期
(当期)純損失(△)
|
(円)
|
△30.02
|
△73.12
|
△83.61
|
△297.74
|
(会計期間)
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
第４四半期
|
１株当たり
四半期純損失(△)
|
(円)
|
△30.02
|
△43.09
|
△10.49
|
△213.52
|