④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2019年１月１日
至 2019年12月31日)
当連結会計年度
(自 2020年１月１日
至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△373,372
△338,838
減価償却費
36,130
3,936
のれん償却額
4,122
8,973
減損損失
109,828
82,613
貸倒引当金の増減額（△は減少）
182,647
70,397
受取利息及び受取配当金
△101
△8
支払利息
672
3,376
売上債権の増減額（△は増加）
△1,600
67,812
仕入債務の増減額（△は減少）
△5,202
33
未払金の増減額（△は減少）
△8,951
14,782
未払消費税等の増減額（△は減少）
4,179
△2,060
その他
6,168
13,683
小計
△45,477
△75,297
利息及び配当金の受取額
101
8
利息の支払額
△672
△3,376
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△9,530
1,558
不正による会社資金流出
△182,647
△70,397
△238,226
△147,504
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,069
△6,192
無形固定資産の取得による支出
△27,259
△25,915
投資有価証券の取得による支出
△10,000
△51,262
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※２ △10,838
※２ △65,529
敷金及び保証金の回収による収入
1,440
484
敷金及び保証金の差入による支出
―
△693
△605
1,251
△55,332
△147,856
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
100,000
△22,083
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△3,510
△18,980
株式の発行による収入
17,190
302,585
新株予約権の発行による収入
2,448
113,680
563,971
現金及び現金同等物に係る換算差額
△2,339
201
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△182,218
268,812
現金及び現金同等物の期首残高
279,534
135,968
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
38,653
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 135,968
※１ 404,780