(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日
至 2022年６月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年１月１日
至 2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△116,286
△199,323
減価償却費
0
4,259
減損損失
1,008
-
のれん償却額
2,832
新株予約権戻入益
△3,558
関係会社株式売却損益（△は益）
774
貸倒引当金の増減額（△は減少）
16
△2,000
投資有価証券売却損益（△は益）
△94
受取利息及び受取配当金
△3
△0
支払利息
1,371
986
持分法による投資損益（△は益）
2,425
売上債権の増減額（△は増加）
23,951
13,665
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,214
△2,354
未払金の増減額（△は減少）
63,859
△91,560
未払消費税等の増減額（△は減少）
△10,806
訂正関連損失引当金の増減額
△130,523
その他
△8,144
6,410
小計
△176,864
△267,444
利息及び配当金の受取額
3
利息の支払額
△1,371
△986
法人税等の支払額
△1,489
△9,039
△179,722
△277,468
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の担保差入れによる増減額
22,921
投資有価証券の売却による収入
10,000
有形固定資産の取得による支出
△1,098
無形固定資産の取得による支出
△1,008
△3,160
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△40,081
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△1,744
4,554
32
36,466
△46,053
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△22,921
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
△53,125
△22,712
新株予約権の行使による株式の発行による収入
20,250
△76,046
△2,462
現金及び現金同等物に係る換算差額
1,121
56
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△218,179
△325,927
現金及び現金同等物の期首残高
260,412
349,948
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 42,232
※ 24,020