第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,051,416

989,523

預け金

-

37,838

売掛金

27,751

8,071

前渡金

6,792

1,919

前払費用

17,731

15,834

その他

79

2,147

流動資産合計

1,103,772

1,055,335

固定資産

 

 

有形固定資産

59,528

58,003

無形固定資産

2,920

3,512

投資その他の資産

 

 

関係会社出資金

7,575

7,575

その他

84,771

127,326

投資その他の資産合計

92,347

134,902

固定資産合計

154,796

196,417

資産合計

1,258,568

1,251,753

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

11,685

215

短期借入金

-

200,000

1年内返済予定の長期借入金

18,983

12,992

未払法人税等

68,314

132

未払金

49,293

22,042

未払費用

18,944

25,225

前受金

207,262

294,344

賞与引当金

60,963

23,213

その他

4,021

23,180

流動負債合計

439,468

601,347

固定負債

 

 

長期借入金

10,000

8,500

固定負債合計

10,000

8,500

負債合計

449,468

609,847

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

259,925

260,095

資本剰余金

187,925

188,095

利益剰余金

355,863

252,764

自己株式

△108

△62,563

株主資本合計

803,607

638,392

新株予約権

5,492

3,513

純資産合計

809,099

641,906

負債純資産合計

1,258,568

1,251,753

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

 当第１四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

151,826

40,473

売上原価

58,569

7,102

売上総利益

93,256

33,370

販売費及び一般管理費

212,974

182,041

営業損失（△）

△119,718

△148,671

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

0

0

その他

77

75

営業外収益合計

78

75

営業外費用

 

 

支払利息

81

98

その他

188

-

営業外費用合計

270

98

経常損失（△）

△119,910

△148,693

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

1,978

特別利益合計

-

1,978

税引前四半期純損失（△）

△119,910

△146,715

法人税、住民税及び事業税

132

132

法人税等調整額

△36,289

△43,748

法人税等合計

△36,157

△43,615

四半期純損失（△）

△83,753

△103,099

 

【注記事項】

（追加情報）

　前事業年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

減価償却費

2,151千円

2,075千円

 

（株主資本等関係）

前第１四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

当第１四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当社は、2020年３月23日及び2020年５月13日開催の取締役会決議に基づき、自己株式33,800株の取得を行いました。この結果、当第１四半期累計期間において自己株式が62百万円増加し、当第１四半期会計期間末において自己株式が62百万円となっております。

 

（持分法損益等）

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当第１四半期会計期間

（2020年６月30日）

関連会社に対する投資の金額

7,575千円

7,575千円

持分法を適用した場合の投資の金額

7,575

7,119

 

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

持分法を適用した場合の投資損失の金額

-千円

△456千円

 

（注）　関連会社に対する投資の金額は減損処理しており、減損後の金額を表示しております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期損益

計算書計上額

（注）３

 

商談型展示会

事業

Ｍ＆Ａ仲介

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,077

66,777

79,854

71,971

151,826

-

151,826

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

計

13,077

66,777

79,854

71,971

151,826

-

151,826

セグメント利益又は

損失（△）

△65,153

28,140

△37,012

△11,998

△49,011

△70,706

△119,718

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＥＣ事業、新規事業及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△70,706千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは、本社の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

 

当第１四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期損益

計算書計上額

（注）３

 

商談型展示会

事業

Ｍ＆Ａ仲介

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,883

20,572

31,455

9,017

40,473

-

40,473

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

計

10,883

20,572

31,455

9,017

40,473

-

40,473

セグメント損失（△）

△66,002

△25,408

△91,411

△1,399

△92,810

△55,860

△148,671

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業及び海外事業等を含んでおります。

２．セグメント損失（△）の調整額△55,860千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは、本社の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期会計期間より、報告セグメントにつきまして、「ＢｔｏＢ事業」を「商談型展示会事業」及び「Ｍ＆Ａ仲介事業」の２区分に変更しております。また、報告セグメントに含まれていた「ＢｔｏＣ事業」及び「新規事業」につきましては、「その他」の区分に変更しております。

　なお、前第１四半期累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△34円64銭

△41円27銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失（△）（千円）

△83,753

△103,099

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る四半期純損失（△）（千円）

△83,753

△103,099

普通株式の期中平均株式数（株）

2,418,100

2,497,898

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

-

-

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。