（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2025年４月１日 至　2025年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	126,548	42,197
減価償却費	30,902	50,626
のれん償却額	47,486	14,879
顧客関連資産償却額	12,000	12,000
株式報酬費用	26,499	34,596
長期前払費用償却額	223	223
受取利息及び受取配当金	△312	△3,409
支払利息	5,528	4,054
助成金収入	△2,000	△2,000
売上債権の増減額（△は増加）	32,895	75,841
前渡金の増減額（△は増加）	△24,656	△31,255
前受金の増減額（△は減少）	546,337	585,420
未払金の増減額（△は減少）	△27,643	△35,262
未払消費税等の増減額（△は減少）	△48,282	△61,335
賞与引当金の増減額（△は減少）	34,669	△35,947
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△436	△48
その他	△27,116	△6,018
小計	732,643	644,561
利息及び配当金の受取額	312	3,409
利息の支払額	△5,528	△4,054
助成金の受取額	2,000	2,000
法人税等の支払額	△147,726	△326,785
営業活動によるキャッシュ・フロー	581,700	319,131
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△17,180	△18,960
無形固定資産の取得による支出	△17,455	△16,434
差入保証金の回収による収入	－	22,872
差入保証金の差入による支出	△91	△23
資産除去債務の履行による支出	－	△12,416
その他	－	△935
投資活動によるキャッシュ・フロー	△34,726	△25,898
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△218,008	△155,132
短期借入金の純増減額（△は減少）	△30,000	－
リース債務の返済による支出	－	△404
自己株式の取得による支出	△300,003	－
新株予約権の行使による自己株式の処分による収入	9,958	2,523
財務活動によるキャッシュ・フロー	△538,053	△153,013
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	8,921	140,219
現金及び現金同等物の期首残高	3,118,275	3,772,327
現金及び現金同等物の中間期末残高	3,127,196	3,912,546