第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令等14号）に準じて記載しております。

　なお、当社は前連結会計年度末より連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2023年７月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年10月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,199,110

1,115,685

完成工事未収入金

427,833

464,181

契約資産

143,091

121,923

未成工事支出金

28,114

19,436

販売用不動産

6,781

62,846

その他

41,205

29,246

貸倒引当金

△669

△126

流動資産合計

1,845,468

1,813,192

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

31,284

30,509

土地

138,188

138,188

その他（純額）

16,452

18,049

有形固定資産合計

185,925

186,747

無形固定資産

 

 

のれん

27,079

25,725

ソフトウエア

10,220

9,351

その他

436

436

無形固定資産合計

37,736

35,513

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,549

38,227

関係会社株式

346,794

359,002

繰延税金資産

12,173

17,854

その他

43,031

42,021

貸倒引当金

△17,233

△17,233

投資その他の資産合計

422,314

439,873

固定資産合計

645,976

662,134

資産合計

2,491,444

2,475,327

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2023年７月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年10月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

工事未払金

275,308

239,623

短期借入金

※ 400,000

※ 400,000

１年内返済予定の長期借入金

24,708

24,708

未払法人税等

46,326

31,067

賞与引当金

7,600

28,800

株主優待引当金

17,826

7,304

未成工事受入金

45,352

44,161

前受金

9,000

-

その他

83,174

77,454

流動負債合計

909,297

853,119

固定負債

 

 

長期借入金

87,890

81,713

繰延税金負債

11,057

11,057

その他

4,173

4,173

固定負債合計

103,120

96,943

負債合計

1,012,418

950,063

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

349,789

349,789

資本剰余金

249,789

249,789

利益剰余金

883,210

928,688

自己株式

△497

△497

株主資本合計

1,482,292

1,527,769

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,265

△2,506

その他の包括利益累計額合計

△3,265

△2,506

純資産合計

1,479,026

1,525,263

負債純資産合計

2,491,444

2,475,327

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

至　2023年10月31日）

売上高

1,316,915

売上原価

1,030,428

売上総利益

286,486

販売費及び一般管理費

233,313

営業利益

53,173

営業外収益

 

受取利息及び配当金

4

貸倒引当金戻入額

542

持分法による投資利益

11,920

その他

1,119

営業外収益合計

13,586

営業外費用

 

支払利息

814

営業外費用合計

814

経常利益

65,946

特別利益

 

固定資産売却益

1,908

特別利益合計

1,908

税金等調整前四半期純利益

67,854

法人税、住民税及び事業税

28,266

法人税等調整額

△5,889

法人税等合計

22,376

四半期純利益

45,477

親会社株主に帰属する四半期純利益

45,477

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

至　2023年10月31日）

四半期純利益

45,477

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

470

持分法適用会社に対する持分相当額

288

その他の包括利益合計

759

四半期包括利益

46,237

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

46,237

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　コミットメントライン契約

　当社では安定的かつ機動的な資金の確保のため、取引銀行３行とコミットメントライン契約を締結しております。このコミットメントライン契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2023年７月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年10月31日）

コミットメントラインの総額

600,000千円

700,000千円

借入実行残高

400,000千円

400,000千円

　差引額

200,000千円

300,000千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

至　2023年10月31日）

減価償却費

4,454千円

のれんの償却額

1,353千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自2023年８月１日　至2023年10月31日）

株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年８月１日　至　2023年10月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額（注）２

リフォーム事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,126,317

190,598

1,316,915

－

1,316,915

セグメント間の内部売上高又は振替高

374

－

374

△374

－

計

1,126,692

190,598

1,317,290

△374

1,316,915

セグメント利益

40,494

11,819

52,313

859

53,173

（注）１．売上高の調整額△374千円及びセグメント利益の調整額859千円は、セグメント間の取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　当社グループは、前連結会計年度までリフォーム事業の単一の報告セグメントとしておりましたが、2023年３月に不動産事業を目的とする日本リゾートバンク株式会社を設立し連結子会社とし、同社の事業が2023年８月より開始されたことから、同社を含めた当社グループの事業について、今後の事業戦略等を踏まえ報告セグメントの見直しを検討した結果、当第１四半期連結会計期間より「リフォーム事業」及び「不動産事業」へと報告セグメントを変更しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　当社グループは、リフォーム事業と不動産事業の２つを報告セグメントとしており、リフォーム事業については施工実績を工事区分別に記載しております。

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

　　至　2023年10月31日）

リフォーム事業

 

 

原状回復工事

547,668

 

リノベーション工事

409,325

 

ハウスクリーニング・入居中メンテナンス工事

26,557

 

その他

142,766

不動産事業

190,598

顧客との契約から生じる収益

1,316,915

外部顧客への売上高

1,316,915

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年８月１日

至　2023年10月31日）

１株当たり四半期純利益

41円80銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

45,477

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

45,477

普通株式の期中平均株式数（株）

1,087,911

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　訴訟

　当社は株式会社NTQジャパンに対し、同社に依頼した販売管理システムのソフトウエア開発につき、契約解除及び支払い済み代金の返還等の提訴を提起しておりますが、これに対して反訴を受けており、現在併合して係争中であります。

　当社による契約の解除は、契約不適合及び納期遅延等によるものであり、当社はこれらの主張について妥当なものであると考えております。