第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当第２四半期会計期間

（2020年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,496,233

1,558,621

受取手形及び売掛金

393,979

280,168

仕掛品

463

1,956

貯蔵品

968

28,887

その他

43,002

51,218

貸倒引当金

△82,255

△63,242

流動資産合計

1,852,391

1,857,609

固定資産

 

 

有形固定資産

11,146

13,917

無形固定資産

15,575

14,285

投資その他の資産

 

 

敷金

81,183

79,211

その他

72,259

95,016

貸倒引当金

△50,176

△75,418

投資その他の資産合計

103,266

98,809

固定資産合計

129,988

127,012

資産合計

1,982,379

1,984,622

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

70,626

35,684

短期借入金

30,000

10,000

未払法人税等

56,118

40,241

前受金

102,784

132,483

その他

97,697

63,406

流動負債合計

357,226

281,814

固定負債

 

 

リース債務

2,997

6,319

固定負債合計

2,997

6,319

負債合計

360,224

288,134

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

386,381

386,381

資本剰余金

304,281

304,281

利益剰余金

1,215,684

1,290,150

自己株式

△284,191

△284,324

株主資本合計

1,622,154

1,696,487

純資産合計

1,622,154

1,696,487

負債純資産合計

1,982,379

1,984,622

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

733,908

799,862

売上原価

244,125

197,909

売上総利益

489,782

601,953

販売費及び一般管理費

※１ 476,690

※１ 491,444

営業利益

13,092

110,509

営業外収益

 

 

受取利息

6

7

その他

-

350

営業外収益合計

6

358

営業外費用

 

 

支払利息

245

195

支払手数料

180

1

その他

31

-

営業外費用合計

456

196

経常利益

12,641

110,670

特別損失

 

 

固定資産除却損

592

-

特別損失合計

592

-

税引前四半期純利益

12,049

110,670

法人税、住民税及び事業税

8,854

33,860

法人税等調整額

△6,436

2,343

法人税等合計

2,418

36,204

四半期純利益

9,631

74,465

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

12,049

110,670

減価償却費

3,359

3,058

貸倒引当金の増減額（△は減少）

31,066

6,228

受取利息

△6

△7

支払利息

245

195

支払手数料

180

-

有形固定資産除却損

592

-

売上債権の増減額（△は増加）

18,265

88,710

たな卸資産の増減額（△は増加）

1,906

△29,366

仕入債務の増減額（△は減少）

△51,483

△34,941

前受金の増減額（△は減少）

15,518

29,698

その他の資産の増減額（△は増加）

△10,056

△12,189

その他の負債の増減額（△は減少）

3,106

△23,661

小計

24,743

138,393

利息の受取額

6

6

利息の支払額

△145

△171

法人税等の支払額

△39,853

△56,117

営業活動によるキャッシュ・フロー

△15,249

82,111

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△428

-

無形固定資産の取得による支出

△2,250

-

投資有価証券の取得による支出

△10,000

-

敷金及び保証金の回収による収入

-

1,336

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,678

1,336

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の取得による支出

-

△133

短期借入金の増減額（△は減少）

-

△20,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△1,096

△926

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,096

△21,059

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△29,023

62,388

現金及び現金同等物の期首残高

1,358,346

1,496,233

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,329,322

※ 1,558,621

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年９月30日）

　当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

　　至　2020年９月30日）

給料及び手当

144,188千円

162,757千円

貸倒引当金繰入額

31,066

6,228

 

※２　売上高の季節的変動

　当社の売上高は、ＤＸソリューション事業において、公的支援制度申請支援サービスに関して申請期限が迫る３月が最需要期となることから、下期に収益が偏重する季節的要因があります。

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

現金及び預金勘定

1,329,322千円

1,558,621千円

現金及び現金同等物

1,329,322

1,558,621

 

（株主資本等関係）

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

合計

 

ＤＸソリューション事業

コンテンツ

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

548,082

185,825

733,908

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

計

548,082

185,825

733,908

セグメント利益

79,888

42,131

122,020

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

122,020

全社費用（注）

△108,928

四半期損益計算書の営業利益

13,092

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

合計

 

ＤＸソリューション事業

コンテンツ

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

642,234

157,627

799,862

セグメント間の内部売上高

又は振替高

-

-

-

計

642,234

157,627

799,862

セグメント利益

184,108

42,985

227,094

（注）当第２四半期累計期間より、事業環境の変化に伴い、実態に即した名称にするため、従来の「クラウドソリューション事業」から「ＤＸソリューション事業」にセグメント名称を変更しております。この報告セグメントの名称変更がセグメント情報に与える影響はありません。なお、前第２四半期累計期間の報告セグメントについても、変更後の名称で表示しております。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

227,094

全社費用（注）

△116,585

四半期損益計算書の営業利益

110,509

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

(1) １株当たり四半期純利益

3.69円

28.48円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

9,631

74,465

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

9,631

74,465

普通株式の期中平均株式数（株）

2,612,700

2,615,030

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

3.65円

28.25円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

22,356

21,291

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。