#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,416 | △906
| 減価償却費 | 2,169 | 2,673
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 3 | 59
| 負ののれん発生益 | - | △252
| 退職給付制度改定損 | - | 44
| 過去勤務費用償却額 | 67 | -
| 子会社整理損 | 59 | -
| 和解金 | 74 | -
| 債務免除益 | △565 | -
| リース債務解約益 | △103 | -
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △5 | △10
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △68 | △314
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △155 | △11
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 290 | 248
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 25 | △60
| 受取利息及び受取配当金 | △45 | △37
| 支払利息 | 223 | 387
| 為替差損益（△は益） | △632 | △529
| 持分法による投資損益（△は益） | △73 | △60
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,384 | △1,352
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,410 | △3,445
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △934 | 2,789
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,300 | △197
| 契約負債の増減額（△は減少） | 170 | △173
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △881 | △555
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | △11 | △37
| その他 | 70 | △905
| 小計 | △3,230 | △2,647
| 利息及び配当金の受取額 | 45 | 37
| 利息の支払額 | △233 | △445
| 特別退職一時金の支払額 | △475 | -
| 法人税等の支払額 | △494 | △437
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,388 | △3,491
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,475 | △2,642
| 有形固定資産の売却による収入 | 33 | 10
| 無形固定資産の取得による支出 | △88 | △374
| 投資有価証券の取得による支出 | △107 | △1
| 投資有価証券の償還による収入 | 89 | 89
| 貸付金の回収による収入 | 3 | 3
| 貸付けによる支出 | △4 | △3
| 関係会社株式の取得による支出 | △77 | -
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | ※２ 438
| その他 | △238 | △360
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,866 | △2,839

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 111 | 4,542
| 長期借入れによる収入 | 16,943 | 2,390
| 長期借入金の返済による支出 | △14,037 | △3,859
| 社債の発行による収入 | - | 972
| 社債の償還による支出 | △30 | -
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 9 | 247
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △302 | △263
| 配当金の支払額 | △186 | △201
| 自己株式の処分による収入 | 1,646 | 0
| 自己株式の取得による支出 | △1,650 | △0
| 新株予約権の発行による収入 | - | 22
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 890 | 1,150
| その他 | △163 | △92
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,232 | 4,909
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 349 | 272
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △4,673 | △1,149
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,412 | 10,739
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 10,739 | ※１ 9,589