#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △906 | △704
| 減価償却費 | 2,673 | 2,846
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 59 | 220
| 減損損失 | - | 60
| 退職給付制度改定損 | 44 | -
| 負ののれん発生益 | △252 | -
| 受取補償金 | - | 98
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △10 | △3
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △314 | 315
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △11 | △12
| 製品補償引当金の増減額（△は減少） | 248 | 1,709
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △60 | △140
| 受取利息及び受取配当金 | △37 | △56
| 支払利息 | 387 | 556
| 為替差損益（△は益） | △529 | △346
| 持分法による投資損益（△は益） | △60 | △95
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,352 | 724
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,445 | △472
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,789 | △1,607
| 未払金の増減額（△は減少） | △197 | 47
| 契約負債の増減額（△は減少） | △173 | 622
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △555 | △602
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | △37 | △15
| その他 | △905 | △23
| 小計 | △2,647 | 3,120
| 利息及び配当金の受取額 | 37 | 56
| 利息の支払額 | △445 | △514
| 法人税等の支払額 | △437 | △539
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,491 | 2,122
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,642 | △3,799
| 有形固定資産の売却による収入 | 10 | 18
| 無形固定資産の取得による支出 | △374 | △249
| 無形固定資産の売却による収入 | - | 6
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △1
| 投資有価証券の償還による収入 | 89 | 89
| 貸付金の回収による収入 | 3 | 4
| 貸付けによる支出 | △3 | △4
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | ※２ 438 | -
| その他 | △360 | △73
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,839 | △4,009

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,542 | 1,077
| 長期借入れによる収入 | 2,390 | 2,850
| 長期借入金の返済による支出 | △3,859 | △4,048
| 社債の発行による収入 | 972 | 100
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 247 | 626
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △263 | △335
| 配当金の支払額 | △201 | △113
| 自己株式の処分による収入 | 0 | 0
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0
| 新株予約権の発行による収入 | 22 | -
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,150 | -
| その他 | △92 | △30
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,909 | 125
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 272 | 158
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,149 | △1,602
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,739 | 9,589
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 9,589 | ※１ 7,987