２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	414,057	510,371
前払費用	3,114	3,066
未収入金	※１ 55,548	※１ 44,312
関係会社短期貸付金	1,978,800	2,288,800
未収還付法人税等	263,227	37,767
その他	※１ 356	※１ 374
流動資産合計	2,715,105	2,884,692
固定資産
有形固定資産
建物	10,159	8,812
車両運搬具	10,067	8,175
工具、器具及び備品	878	1,793
リース資産	501	253
土地	1,256	1,256
有形固定資産合計	22,863	20,290
投資その他の資産
関係会社株式	9,009,846	9,009,846
関係会社長期貸付金	174,500	151,700
繰延税金資産	－	19,224
その他	15	121
投資その他の資産合計	9,184,362	9,180,892
固定資産合計	9,207,225	9,201,183
資産合計	11,922,330	12,085,875

		（単位：千円）
	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
負債の部
流動負債
短期借入金	※２ 850,000	※２ 850,000
関係会社短期借入金	－	230,000
未払金	※１ 28,521	※１ 39,737
未払費用	11,433	6,633
未払法人税等	16,761	2,645
前受金	150	150
預り金	8,575	9,264
リース債務	283	142
賞与引当金	6,678	7,640
その他	8,324	14,922
流動負債合計	930,727	1,161,135
固定負債
リース債務	285	142
退職給付引当金	8,557	10,898
役員退職慰労引当金	86,828	95,549
固定負債合計	95,670	106,590
負債合計	1,026,398	1,267,726
純資産の部
株主資本
資本金	522,277	522,277
資本剰余金
資本準備金	5,858,156	5,858,156
その他資本剰余金	3,012,737	3,012,737
資本剰余金合計	8,870,894	8,870,894
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	1,503,053	1,425,284
利益剰余金合計	1,503,053	1,425,284
自己株式	△293	△305
株主資本合計	10,895,931	10,818,149
純資産合計	10,895,931	10,818,149
負債純資産合計	11,922,330	12,085,875

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日)	当事業年度 (自　2019年７月１日 　至　2020年６月30日)
営業収益
関係会社受取配当金	※１ 1,647,360	※１ 184,950
経営指導料	※１ 325,903	※１ 348,990
業務委託収入	※１ 94,434	※１ 93,942
営業収益合計	2,067,697	627,882
売上総利益	2,067,697	627,882
販売費及び一般管理費	※１,※２ 486,313	※１,※２ 487,162
営業利益	1,581,384	140,720
営業外収益
受取利息	※１ 5,108	※１ 6,669
受取地代家賃	600	600
生命保険配当金	607	583
その他	277	240
営業外収益合計	6,593	8,093
営業外費用
支払利息	※１ 4,788	※１ 2,875
支払手数料	－	4,000
営業外費用合計	4,788	6,875
経常利益	1,583,189	141,938
特別利益
固定資産売却益	※３ 8,028	－
特別利益合計	8,028	－
税引前当期純利益	1,591,217	141,938
法人税、住民税及び事業税	88,531	1,219
法人税等調整額	△355	△19,224
法人税等合計	88,175	△18,005
当期純利益	1,503,041	159,943

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

				（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計
当期首残高	522,277	5,858,156	3,073,554	8,931,710
当期変動額
剰余金の配当			△60,816	△60,816
当期純利益				－
自己株式の取得				－
当期変動額合計	－	－	△60,816	△60,816
当期末残高	522,277	5,858,156	3,012,737	8,870,894

	株主資本				純資産合計
	利益剰余金		自己株式	株主資本合計
	その他利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越利益剰余金
当期首残高	170,311	170,311	－	9,624,300	9,624,300
当期変動額
剰余金の配当	△170,299	△170,299		△231,116	△231,116
当期純利益	1,503,041	1,503,041		1,503,041	1,503,041
自己株式の取得		－	△293	△293	△293
当期変動額合計	1,332,741	1,332,741	△293	1,271,631	1,271,631
当期末残高	1,503,053	1,503,053	△293	10,895,931	10,895,931

当事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）

				（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計
当期首残高	522,277	5,858,156	3,012,737	8,870,894
当期変動額
剰余金の配当				－
当期純利益				－
自己株式の取得				－
当期変動額合計	－	－	－	－
当期末残高	522,277	5,858,156	3,012,737	8,870,894

	株主資本				純資産合計
	利益剰余金		自己株式	株主資本合計
	その他利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越利益剰余金
当期首残高	1,503,053	1,503,053	△293	10,895,931	10,895,931
当期変動額
剰余金の配当	△237,713	△237,713		△237,713	△237,713
当期純利益	159,943	159,943		159,943	159,943
自己株式の取得		－	△12	△12	△12
当期変動額合計	△77,769	△77,769	△12	△77,781	△77,781
当期末残高	1,425,284	1,425,284	△305	10,818,149	10,818,149

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　３年～35年

車両運搬具　６年

工具、器具及び備品　３年～20年

(2）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

(2）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(3）役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えて、役員退職金規程に基づく期末要支給額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社項目

　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年６月30日)	当事業年度 （2020年６月30日)
短期金銭債権	53,788千円	42,623千円
短期金銭債務	2,446	1,551

※２　当社は、グループ各社の運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日)	当事業年度 （2020年６月30日)
当座貸越極度額の総額	2,000,000千円	2,000,000千円
借入実行残高	850,000	850,000
差引額	1,150,000	1,150,000

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
営業取引による取引高
営業収益	2,067,697千円	627,882千円
販売費及び一般管理費	8,409	8,722
営業取引以外の取引による取引高
営業外収益	5,105	6,666
営業外費用	1,750	501

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

なお、全て一般管理費に属するものであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 　　至　2020年６月30日）
減価償却費	3,879千円	4,597千円
役員報酬	164,688	173,102
給料及び手当	106,841	103,589
賞与引当金繰入額	6,678	7,640
退職給付費用	2,821	2,340
役員退職慰労引当金繰入額	7,686	8,720
支払手数料	49,265	64,423

※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
建物及び構築物	4,918千円	－千円
土地	3,110	－
計	8,028	－

（有価証券関係）

前事業年度（2019年６月30日）

　子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式9,009,846千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2020年６月30日）

　子会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式9,009,846千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
繰延税金資産
賞与引当金	2,024千円		2,315千円
退職給付引当金	2,593		3,303
役員退職慰労引当金	26,317		28,960
未払事業税	422		423
繰越欠損金	9,789		16,153
その他	1,881		1,432
繰延税金資産合計	43,029		52,590
評価性引当額	△43,029		△33,365
繰延税金資産合計	－		19,224
繰延税金負債
繰延税金負債合計	－		－
繰延税金資産の純額	－		19,224

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
法定実効税率	30.31％		30.31％
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.52		2.44
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.38		△39.49
課税留保金額に係る税額	5.49		－
住民税均等割	0.08		0.88
評価性引当額の増加額	0.53		△6.81
その他	0.00		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.54		△12.69

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(単位：千円)

区分	資産の種類	期首 帳簿価額	当期 増加額(注)	当期 減少額	当期 償却額	期末 帳簿価額	減価償却累計額	期末 取得原価
有形 固定資産	建物	10,159	－	－	1,347	8,812	7,061	15,873
	車両運搬具	10,067	－	－	1,891	8,175	3,153	11,328
	工具、器具及び備品	878	2,025	741	1,110	1,793	3,261	5,055
	リース資産	501	－	－	248	253	1,277	1,530
	土地	1,256	－	－	－	1,256	－	1,256
	計	22,863	2,025	741	4,597	20,290	14,753	35,044

　　 (注)当期増加額のうち主なものは以下のとおりであります。

資産の種類	内容
工具、器具及び備品	パソコン購入に伴う増加（2,025千円）

【引当金明細表】

(単位：千円)

科目	期首残高	当期増加額	当期減少額	期末残高
賞与引当金	6,678	7,640	6,678	7,640
役員退職慰労引当金	86,828	8,720	－	95,549

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。