第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

（１）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

（２）当社は、2018年10月１日設立のため、前第２四半期連結累計期間に係る記載はしておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,142

5,083

売掛金

1,590

1,759

商品

12,915

13,763

その他

3,122

2,534

貸倒引当金

△6

△0

流動資産合計

23,765

23,139

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

3,770

3,999

リース資産（純額）

1,352

1,387

その他（純額）

810

812

有形固定資産合計

5,932

6,199

無形固定資産

 

 

のれん

84

864

その他

1,120

1,180

無形固定資産合計

1,204

2,044

投資その他の資産

 

 

差入保証金

7,530

7,612

その他

2,274

2,102

貸倒引当金

△60

△60

投資その他の資産合計

9,744

9,654

固定資産合計

16,882

17,899

資産合計

40,647

41,039

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

431

532

短期借入金

5,926

7,170

1年内返済予定の長期借入金

3,716

3,293

リース債務

348

376

未払法人税等

135

170

売上割戻引当金

546

529

店舗等閉鎖損失引当金

44

88

その他の引当金

469

415

その他

4,899

4,056

流動負債合計

16,518

16,633

固定負債

 

 

長期借入金

7,775

7,911

店舗等閉鎖損失引当金

29

19

資産除去債務

1,747

1,806

リース債務

1,159

1,145

その他

410

420

固定負債合計

11,121

11,302

負債合計

27,640

27,936

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

6,489

6,485

利益剰余金

8,571

8,867

自己株式

△2,343

△2,343

株主資本合計

12,817

13,109

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

158

101

為替換算調整勘定

△131

△157

その他の包括利益累計額合計

27

△55

非支配株主持分

161

49

純資産合計

13,006

13,102

負債純資産合計

40,647

41,039

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

41,289

売上原価

15,966

売上総利益

25,322

販売費及び一般管理費

※ 24,441

営業利益

881

営業外収益

 

持分法による投資利益

16

設備賃貸収入

166

自動販売機等設置料収入

68

古紙等リサイクル収入

182

その他

77

営業外収益合計

510

営業外費用

 

支払利息

78

設備賃貸原価

153

その他

14

営業外費用合計

247

経常利益

1,144

特別損失

 

店舗等閉鎖損失

7

店舗等閉鎖損失引当金繰入額

53

固定資産除却損

44

減損損失

30

その他

6

特別損失合計

142

税金等調整前四半期純利益

1,002

法人税、住民税及び事業税

165

法人税等調整額

264

法人税等合計

430

四半期純利益

572

非支配株主に帰属する四半期純利益

14

親会社株主に帰属する四半期純利益

557

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益

572

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△1

為替換算調整勘定

△27

持分法適用会社に対する持分相当額

△55

その他の包括利益合計

△84

四半期包括利益

488

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

474

非支配株主に係る四半期包括利益

13

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：百万円）

 

当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

1,002

減価償却費

772

減損損失

30

のれん償却額

47

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△5

店舗等閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

53

売上割戻引当金の増減額（△は減少）

△39

支払利息

78

持分法による投資損益（△は益）

△16

店舗等閉鎖損失

7

固定資産除却損

44

売上債権の増減額（△は増加）

△127

たな卸資産の増減額（△は増加）

△584

仕入債務の増減額（△は減少）

87

その他

△489

小計

861

利息及び配当金の受取額

6

利息の支払額

△80

災害損失の支払額

△2

法人税等の支払額

△256

法人税等の還付額

425

営業活動によるキャッシュ・フロー

955

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△675

無形固定資産の取得による支出

△231

差入保証金の差入による支出

△167

差入保証金の回収による収入

179

店舗譲受による支出

△590

その他

△442

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,928

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,123

長期借入れによる収入

1,500

長期借入金の返済による支出

△2,077

リース債務の返済による支出

△213

配当金の支払額

△261

非支配株主への配当金の支払額

△2

その他

△135

財務活動によるキャッシュ・フロー

△67

現金及び現金同等物に係る換算差額

△18

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,059

現金及び現金同等物の期首残高

6,142

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 5,083

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間において、リユースコネクト㈱は連結子会社であるブックオフコーポレーション㈱と合併したため、連結の範囲から除いております。

　また、当第２四半期連結会計期間より、㈱ジュエリーアセットマネジャーズの株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2019年９月30日）

当座貸越極度額の総額

9,820百万円

10,020百万円

借入実行残高

5,926

7,170

差引額

3,893

2,850

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年９月30日）

貸倒引当金繰入額

△5百万円

パート・アルバイト給与

7,018

退職給付費用

14

地代家賃

5,524

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

現金及び預金勘定

5,083百万円

現金及び現金同等物

5,083

 

（株主資本等関係）

　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

2019年６月22日

定時株主総会

普通株式

利益剰余金

261

15

2019年３月31日

2019年６月24日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（報告セグメントの変更等に関する事項）

　第１四半期連結会計期間より、報告セグメントを従来の「リユース店舗事業」「ブックオフオンライン事業」の２区分から単一セグメントに変更しております。この変更は、「ひとつのBOOKOFF」構想のもと、ネット販売システムの導入でリアル店舗販売とオンライン販売の融合が進捗したため、セグメントを統合することが、より取引実態に即した経営成績を表示すると判断したことによるものであります。

　この変更により、当社グループは単一セグメントとなることから、当第２四半期連結累計期間のセグメント情報の記載を省略しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

31円98銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

557

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

557

普通株式の期中平均株式数（千株）

17,447

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。