２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

22

2,589

売掛金

※１ 90

※１ 98

前払費用

6

6

未収入金

266

250

短期貸付金

※１ 829

※１ 1,191

その他

※１ 2

※１ 0

流動資産合計

1,217

4,136

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

工具、器具及び備品

0

0

有形固定資産合計

0

0

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1

0

ソフトウエア仮勘定

－

10

無形固定資産合計

1

11

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

308

251

関係会社株式

11,405

10,573

長期貸付金

※１ 390

※１ 1,811

繰延税金資産

－

6

その他

※１ 10

※１ 10

投資その他の資産合計

12,113

12,653

固定資産合計

12,115

12,664

資産合計

13,332

16,800

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

－

※１ 577

1年内返済予定の長期借入金

400

969

未払金

※１ 85

※１ 91

未払費用

25

16

未払法人税等

22

29

預り金

※１ 7

※１ 4

賞与引当金

14

13

株主優待引当金

82

104

流動負債合計

637

1,808

固定負債

 

 

長期借入金

1,530

3,199

繰延税金負債

20

－

固定負債合計

1,550

3,199

負債合計

2,188

5,007

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

 

 

資本準備金

25

25

その他資本剰余金

12,883

12,883

資本剰余金合計

12,908

12,908

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

403

1,110

利益剰余金合計

403

1,110

自己株式

△2,343

△2,343

株主資本合計

11,068

11,776

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

76

17

評価・換算差額等合計

76

17

純資産合計

11,144

11,793

負債純資産合計

13,332

16,800

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2018年10月１日

　至　2019年３月31日)

当事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

営業収益

※２ 904

※２ 1,983

営業費用

※１,※２ 450

※１,※２ 957

営業利益

453

1,026

営業外収益

 

 

受取利息

※２ 3

※２ 32

受取配当金

－

6

保険配当金

－

9

投資事業組合運用益

2

－

その他

1

2

営業外収益合計

7

51

営業外費用

 

 

支払利息

※２ 11

※２ 32

その他

2

0

営業外費用合計

13

33

経常利益

446

1,043

税引前当期純利益

446

1,043

法人税、住民税及び事業税

58

71

法人税等調整額

△15

2

法人税等合計

43

74

当期純利益

403

969

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

（単位:百万円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

－

－

－

－

－

－

－

－

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

株式移転による増加

100

25

12,883

12,908

 

 

 

13,008

当期純利益

 

 

 

 

403

403

 

403

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

△2,343

△2,343

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

100

25

12,883

12,908

403

403

△2,343

11,068

当期末残高

100

25

12,883

12,908

403

403

△2,343

11,068

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

－

－

－

当期変動額

 

 

 

株式移転による増加

 

 

13,008

当期純利益

 

 

403

自己株式の取得

 

 

△2,343

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

76

76

76

当期変動額合計

76

76

11,144

当期末残高

76

76

11,144

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

（単位:百万円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

100

25

12,883

12,908

403

403

△2,343

11,068

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△261

△261

 

△261

当期純利益

 

 

 

 

969

969

 

969

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

707

707

－

707

当期末残高

100

25

12,883

12,908

1,110

1,110

△2,343

11,776

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

76

76

11,144

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△261

当期純利益

 

 

969

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△58

△58

△58

当期変動額合計

△58

△58

648

当期末残高

17

17

11,793

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

有価証券の評価基準及び評価方法

イ 子会社株式及び関連会社株式………移動平均法による原価法

ロ その他有価証券

　時価のあるもの……………………事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

　時価のないもの……………………移動平均法による原価法

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）　定率法

主な耐用年数

　工具、器具及び備品　　　　　　５～６年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）　定額法

主な耐用年数

　社内利用のソフトウエア　　　　５年

 

３．引当金の計上基準

(1) 賞与引当金………………… 従業員に対する賞与の支給に備えるため、翌期支給見込額のうち当期の負担に属する部分を計上しております。

(2) 株主優待引当金…………… 株主優待券の利用に備えるため、将来利用されると見込まれる額を株主優待引当金として計上しております。

 

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

短期金銭債権

921百万円

1,289百万円

長期金銭債権

400

1,821

短期金銭債務

36

465

 

　２　保証債務

　以下の債務に対し、保証を行っております。

 

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

（関係会社）

 

 

 

ブックオフコーポレーション㈱

金銭債務

－百万円

101百万円

㈱ジュエリーアセットマネジャーズ

金銭債務

－

217

 

計

－

319

 

　３　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

当座貸越極度額の総額

－百万円

480百万円

借入実行残高

－

160

差引額

－

319

 

（損益計算書関係）

※１　営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

なお、営業費用はすべて一般管理費であります。

 

前事業年度

（自　2018年10月１日

　　至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

株主優待引当金繰入額

82百万円

77百万円

給料及び手当

118

292

賞与引当金繰入額

14

13

支払手数料

94

277

 

※２　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

 

 

 

前事業年度

（自　2018年10月１日

至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

(1)関係会社との営業取引

 

 

 

営業収益

904百万円

1,981百万円

 

営業費用

3

7

(2)関係会社との営業取引以外の取引

 

 

 

受取利息

3

32

 

支払利息

8

11

 

資産購入高

292

－

 

（有価証券関係）

前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年３月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額11,405百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

　子会社株式（貸借対照表計上額10,573百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

関係会社株式

441百万円

 

1,161百万円

賞与引当金

8

 

4

未払事業税

5

 

5

その他

1

 

3

繰延税金資産小計

456

 

1,175

評価性引当額

△441

 

△1,163

繰延税金資産合計

15

 

12

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△35

 

△5

繰延税金負債合計

△35

 

△5

繰延税金資産（負債）の純額

△20

 

6

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

法定実効税率

34.0％

 

34.0％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

6.3

 

2.4

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△30.5

 

△46.1

住民税均等割

0.0

 

0.4

評価性引当額

－

 

15.6

その他

△0.2

 

0.7

税効果会計適用後の法人税等の負担率

9.7

 

7.1

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区　　分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

工具、器具及び備品

0

－

0

0

0

1

計

0

－

0

0

0

1

無形固定資産

ソフトウエア

1

－

－

0

0

1

ソフトウエア仮勘定

－

10

－

－

10

－

計

1

10

－

0

10

1

 

 
【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

賞与引当金

14

13

14

13

株主優待引当金

82

77

55

104

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。