（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年８月１日 　至　2020年１月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年８月１日 　至　2021年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△80,035	△151,005
減価償却費	4,624	3,767
受取利息	△40	△5
助成金収入	-	△10,351
支払利息	20	22
売上債権の増減額（△は増加）	△35,711	24,453
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,757	△6,926
仕入債務の増減額（△は減少）	437	△1,282
前受金の増減額（△は減少）	△20,724	△33,005
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,431	△245
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△13,904	△16,068
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△15,099	△4,135
その他の固定資産の増減額（△は増加）	352	370
小計	△168,267	△194,413
利息の受取額	40	5
利息の支払額	△20	△22
助成金の受取額	-	871
法人税等の支払額	△2,804	△961
営業活動によるキャッシュ・フロー	△171,052	△194,520
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△59,632	△611
投資その他の資産の増減額（△は増加）	△1,584	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△61,216	△611
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入	10,232	250
その他	△392	△596
財務活動によるキャッシュ・フロー	9,840	△346
現金及び現金同等物に係る換算差額	761	25
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△221,666	△195,453
現金及び現金同等物の期首残高	958,089	842,898
現金及び現金同等物の四半期末残高	736,423	647,444