第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年8月1日から2023年10月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年8月1日から2023年10月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、協立神明監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年7月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

793,780

711,082

売掛金

27,633

31,084

仕掛品

7,564

8,487

その他

43,804

48,543

流動資産合計

872,782

799,197

固定資産

 

 

有形固定資産

48,260

47,329

投資その他の資産

20,106

17,924

固定資産合計

68,366

65,254

資産合計

941,149

864,452

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

4,187

3,723

リース債務

435

362

前受金

123,332

109,282

未払法人税等

-

72

賞与引当金

-

781

その他

32,825

19,633

流動負債合計

160,780

133,855

固定負債

 

 

リース債務

36

-

その他

320

336

固定負債合計

356

336

負債合計

161,136

134,192

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

81,244

81,244

資本剰余金

728,687

728,687

利益剰余金

20,352

75,404

自己株式

22,500

22,500

株主資本合計

767,078

712,026

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

10,128

15,428

その他の包括利益累計額合計

10,128

15,428

新株予約権

2,805

2,805

純資産合計

780,012

730,260

負債純資産合計

941,149

864,452

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2022年8月1日

 至 2022年10月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2023年8月1日

 至 2023年10月31日)

売上高

129,005

137,427

売上原価

29,481

44,177

売上総利益

99,524

93,249

販売費及び一般管理費

123,256

149,608

営業損失(△)

23,732

56,358

営業外収益

 

 

受取利息

3

2

為替差益

-

1,479

その他

0

18

営業外収益合計

3

1,501

営業外費用

 

 

支払利息

4

4

為替差損

492

-

営業外費用合計

496

4

経常損失(△)

24,226

54,862

税金等調整前四半期純損失(△)

24,226

54,862

法人税、住民税及び事業税

185

189

法人税等合計

185

189

四半期純損失(△)

24,411

55,052

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

24,411

55,052

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2022年8月1日

 至 2022年10月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2023年8月1日

 至 2023年10月31日)

四半期純損失(△)

24,411

55,052

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

5,819

5,299

その他の包括利益合計

5,819

5,299

四半期包括利益

18,592

49,752

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

18,592

49,752

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当座貸越契約に係る借入未実行残高は以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(2023年7月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年10月31日)

当座貸越極度額

80,000千円

80,000千円

借入実行残高

差引額

80,000

80,000

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 業績の季節変動について

 当社グループの売上高は、3月末までを契約期間とする受託業務が多いため、当社グループの売上高は第3四半期連結会計期間に偏る傾向があります。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は次のとおりであります。

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年8月1日

至 2022年10月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年8月1日

至 2023年10月31日)

減価償却費

1,332千円

1,165千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2022年10月31日)

1.配当金支払額

 該当事項はありません。

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日)

1.配当金支払額

 該当事項はありません。

 

2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2022年10月31日)

当社グループは、アルゴリズム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日)

当社グループは、アルゴリズム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 前第1四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2022年10月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

アルゴリズム事業

一時点で移転される財又はサービス

42,625

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

86,379

顧客との契約から生じる収益

129,005

その他の収益

外部顧客への売上高

129,005

 

 当第1四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

アルゴリズム事業

一時点で移転される財又はサービス

59,331

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

78,095

顧客との契約から生じる収益

137,427

その他の収益

外部顧客への売上高

137,427

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失(△)及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年8月1日

至 2022年10月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年8月1日

至 2023年10月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△8円61銭

△19円39銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△24,411

△55,052

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△24,411

△55,052

普通株式の期中平均株式数(株)

2,836,246

2,839,300

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。