（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2024年９月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△320,466
減価償却費
30,218
のれん償却額
10,228
減損損失
59,505
固定資産売却損益（△は益）
△194
固定資産除却損
22,813
投資有価証券評価損益（△は益）
3,003
貸倒引当金の増減額（△は減少）
13,147
賞与引当金の増減額（△は減少）
△456
株主優待引当金の増減額（△は減少）
11,418
受取利息及び受取配当金
△1,829
補助金収入
△6,367
支払利息
6,870
売上債権の増減額（△は増加）
103,038
未収入金の増減額（△は増加）
△43,571
棚卸資産の増減額（△は増加）
4,003
前払費用の増減額（△は増加）
△8,358
立替金の増減額（△は増加）
19,970
未収消費税等の増減額（△は増加）
△103,937
仕入債務の増減額（△は減少）
59,100
未払金の増減額（△は減少）
△76,364
未払消費税等の増減額（△は減少）
△191,896
その他
△21,994
小計
△432,117
利息及び配当金の受取額
1,829
利息の支払額
△6,835
補助金の受取額
4,429
法人税等の支払額
△4,350
法人税等の還付額
8,158
△428,885
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△31,350
無形固定資産の取得による支出
△28,526
敷金及び保証金の差入による支出
△13,696
敷金及び保証金の回収による収入
97
投資有価証券の取得による支出
△20,000
有形固定資産の売却による収入
205
事業譲受による支出
△6,700
貸付けによる支出
△30,000
貸付金の回収による収入
13,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△5,445
10
△122,405
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△60,000
長期借入金の返済による支出
△91,892
自己株式の取得による支出
△5
△151,897
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△703,188
現金及び現金同等物の期首残高
1,563,860
現金及び現金同等物の期末残高
860,671