第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,895,696	1,885,683
売掛金	955,655	982,009
その他	356,148	500,978
貸倒引当金	△1,028	△971
流動資産合計	3,206,472	3,367,699
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	2,376,863	2,376,863
減価償却累計額	△723,967	△760,841
建物及び構築物（純額）	1,652,896	1,616,022
リース資産	15,633	15,633
減価償却累計額	△10,770	△11,477
リース資産（純額）	4,863	4,156
建設仮勘定	81,040	517,964
その他	341,161	347,119
減価償却累計額	△291,906	△295,426
その他（純額）	49,254	51,692
有形固定資産合計	1,788,055	2,189,836
無形固定資産
のれん	710,548	695,357
その他	110,618	132,361
無形固定資産合計	821,167	827,718
投資その他の資産
長期貸付金	818,039	808,043
長期前払費用	355,249	348,132
繰延税金資産	58,681	82,733
敷金及び保証金	371,501	374,659
その他	581	673
貸倒引当金	△581	△673
投資その他の資産合計	1,603,471	1,613,567
固定資産合計	4,212,694	4,631,122
資産合計	7,419,167	7,998,822
負債の部
流動負債
買掛金	24,001	27,899
短期借入金	300,000	1,200,000
1年内返済予定の長期借入金	441,312	441,312
未払金	795,981	726,922
未払法人税等	185,859	114,331
賞与引当金	47,924	150,093
その他	600,794	329,737
流動負債合計	2,395,874	2,990,296
固定負債
長期借入金	2,767,782	2,643,219
繰延税金負債	2,764	－
役員退職慰労引当金	16,513	17,409
資産除去債務	92,197	92,288
その他	16,369	15,796
固定負債合計	2,895,627	2,768,713
負債合計	5,291,501	5,759,009

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	451,141	452,576
資本剰余金	528,641	530,076
利益剰余金	1,148,074	1,257,351
自己株式	△191	△191
株主資本合計	2,127,665	2,239,813
純資産合計	2,127,665	2,239,813
負債純資産合計	7,419,167	7,998,822

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
売上高	2,634,619	2,965,103
売上原価	2,171,114	2,449,817
売上総利益	463,504	515,286
販売費及び一般管理費	274,101	295,166
営業利益	189,403	220,120
営業外収益
受取利息	1,372	1,338
助成金収入	150	18,181
その他	500	1,472
営業外収益合計	2,023	20,992
営業外費用
支払利息	3,926	4,221
その他	513	862
営業外費用合計	4,440	5,083
経常利益	186,986	236,029
特別利益
補助金収入	－	27,955
特別利益合計	－	27,955
特別損失
固定資産圧縮損	－	26,301
補助金返還額	－	4,444
特別損失合計	－	30,745
税金等調整前四半期純利益	186,986	233,239
法人税、住民税及び事業税	99,179	82,558
法人税等調整額	△30,468	3,213
法人税等合計	68,710	85,772
四半期純利益	118,276	147,467
親会社株主に帰属する四半期純利益	118,276	147,467

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
四半期純利益	118,276	147,467
四半期包括利益	118,276	147,467
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	118,276	147,467

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容から重要な変更はありません。

　しかしながら、新型コロナウイルスの感染症拡大による影響は不確実性が高く、今後の経過によっては、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年３月31日）
減価償却費	40,616千円	49,148千円
のれんの償却額	3,448千円	15,191千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年３月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月25日 定時株主総会	普通株式	37,172	8.00	2019年12月31日	2020年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年１月１日　至2021年３月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年３月25日 定時株主総会	普通株式	38,189	8.20	2020年12月31日	2021年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,581,793	923,155	2,504,949	129,670	2,634,619	－	2,634,619
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	2,426	2,426	△2,426	－
計	1,581,793	923,155	2,504,949	132,096	2,637,045	△2,426	2,634,619
セグメント利益	220,982	48,025	269,007	11,214	280,222	△90,818	189,403

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△90,818千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　「その他」セグメントにおいて、当第１四半期連結会計期間に株式会社トップランが行う介護事業（デイサービス）を譲り受けました。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間においては209,160千円であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,859,615	955,106	2,814,721	150,382	2,965,103	－	2,965,103
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	2,341	2,341	△2,341	－
計	1,859,615	955,106	2,814,721	152,723	2,967,445	△2,341	2,965,103
セグメント利益	269,069	49,619	318,689	8,491	327,181	△107,060	220,120

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△107,060千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、

以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年３月31日）
（１）１株当たり四半期純利益	25.41円	31.59円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	118,276	147,467
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	118,276	147,467
普通株式の期中平均株式数（株）	4,654,093	4,667,830
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	25.14円	31.31円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	50,992	41,410
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。