第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,895,696	2,138,067
売掛金	955,655	753,389
その他	356,148	317,524
貸倒引当金	△1,028	△1,081
流動資産合計	3,206,472	3,207,900
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	2,376,863	2,427,725
減価償却累計額	△723,967	△794,608
建物及び構築物（純額）	1,652,896	1,633,117
リース資産	15,633	15,633
減価償却累計額	△10,770	△12,184
リース資産（純額）	4,863	3,449
建設仮勘定	81,040	78,386
その他	341,161	355,235
減価償却累計額	△291,906	△301,422
その他（純額）	49,254	53,813
有形固定資産合計	1,788,055	1,768,766
無形固定資産
のれん	710,548	680,166
その他	110,618	150,823
無形固定資産合計	821,167	830,990
投資その他の資産
長期貸付金	818,039	798,031
長期前払費用	355,249	355,200
繰延税金資産	58,681	141,638
敷金及び保証金	371,501	359,630
その他	581	1,004
貸倒引当金	△581	△1,004
投資その他の資産合計	1,603,471	1,654,500
固定資産合計	4,212,694	4,254,257
資産合計	7,419,167	7,462,158
負債の部
流動負債
買掛金	24,001	25,319
短期借入金	300,000	500,000
1年内返済予定の長期借入金	441,312	448,288
未払金	795,981	613,922
未払法人税等	185,859	195,198
賞与引当金	47,924	270,960
その他	600,794	416,247
流動負債合計	2,395,874	2,469,938
固定負債
長期借入金	2,767,782	2,595,331
繰延税金負債	2,764	－
役員退職慰労引当金	16,513	18,342
資産除去債務	92,197	92,379
その他	16,369	15,416
固定負債合計	2,895,627	2,721,470
負債合計	5,291,501	5,191,408

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	451,141	453,184
資本剰余金	528,641	530,684
利益剰余金	1,148,074	1,287,123
自己株式	△191	△241
株主資本合計	2,127,665	2,270,749
純資産合計	2,127,665	2,270,749
負債純資産合計	7,419,167	7,462,158

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	5,344,175	5,794,707
売上原価	4,329,605	4,821,191
売上総利益	1,014,569	973,515
販売費及び一般管理費	※ 665,506	※ 700,613
営業利益	349,063	272,902
営業外収益
受取利息	2,728	2,514
助成金収入	150	20,816
その他	677	453
営業外収益合計	3,555	23,785
営業外費用
支払利息	7,776	8,408
障害者雇用納付金	2,340	945
その他	609	1,287
営業外費用合計	10,726	10,641
経常利益	341,892	286,046
特別利益
補助金収入	399,029	478,810
特別利益合計	399,029	478,810
特別損失
固定資産圧縮損	398,930	476,868
その他	－	4,444
特別損失合計	398,930	481,312
税金等調整前四半期純利益	341,991	283,543
法人税、住民税及び事業税	206,573	192,025
法人税等調整額	△77,275	△85,721
法人税等合計	129,298	106,304
四半期純利益	212,693	177,239
親会社株主に帰属する四半期純利益	212,693	177,239

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	212,693	177,239
四半期包括利益	212,693	177,239
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	212,693	177,239

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	341,991	283,543
減価償却費	84,201	100,474
のれん償却額	10,382	30,382
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,331	476
賞与引当金の増減額（△は減少）	200,119	223,036
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	1,749	1,828
受取利息及び受取配当金	△2,728	△2,514
支払利息	7,776	8,408
補助金収入	△399,029	△478,810
固定資産圧縮損	398,930	476,868
売上債権の増減額（△は増加）	109,968	202,265
仕入債務の増減額（△は減少）	1,186	1,317
未払金の増減額（△は減少）	△117,741	△142,080
その他	△117,953	△129,075
小計	517,521	576,122
利息及び配当金の受取額	4	5
利息の支払額	△8,333	△8,997
法人税等の支払額	△127,972	△181,663
営業活動によるキャッシュ・フロー	381,220	385,467
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△1,000	△9,000
有形固定資産の取得による支出	△732,264	△570,112
無形固定資産の取得による支出	△32,010	△69,115
事業譲受による支出	△242,000	－
補助金の受取額	399,029	478,810
長期貸付けによる支出	△19,952	－
長期貸付金の回収による収入	22,267	22,659
敷金及び保証金の差入による支出	△17,118	△9,934
敷金及び保証金の回収による収入	8,273	5,739
投資活動によるキャッシュ・フロー	△614,774	△150,952
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△20,800	200,000
長期借入れによる収入	170,000	70,000
長期借入金の返済による支出	△179,037	△235,474
新株予約権の行使による株式の発行による収入	856	4,084
自己株式の取得による支出	－	△50
配当金の支払額	△36,796	△38,163
リース債務の返済による支出	△728	△1,540
財務活動によるキャッシュ・フロー	△66,506	△1,143
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△300,060	233,371
現金及び現金同等物の期首残高	1,783,055	1,865,696
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,482,994	※ 2,099,067

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容から重要な変更はありません。

　しかしながら、新型コロナウイルスの感染症拡大による影響は不確実性が高く、今後の経過によっては、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　　至　2021年６月30日）
給料及び手当	171,608千円	182,118千円
採用費	194,056	161,206
賞与引当金繰入額	14,267	14,755
退職給付費用	2,193	2,921
役員退職慰労引当金繰入額	1,749	1,828
貸倒引当金繰入額	△793	842

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のと

おりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年６月30日）
現金及び預金勘定	1,504,994千円	2,138,067千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△22,000千円	△39,000千円
現金及び現金同等物	1,482,994千円	2,099,067千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月25日 定時株主総会	普通株式	37,172	8.00	2019年12月31日	2020年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年３月25日 定時株主総会	普通株式	38,189	8.20	2020年12月31日	2021年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,226,027	1,865,290	5,091,317	252,857	5,344,175	－	5,344,175
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	12,514	12,514	△12,514	－
計	3,226,027	1,865,290	5,091,317	265,372	5,356,690	△12,514	5,344,175
セグメント利益	434,913	85,375	520,288	16,865	537,154	△188,091	349,063

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△188,091千円が含まれておりま

す。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

「その他」セグメントにおいて、第１四半期連結会計期間で株式会社トップランが行う介護事業（デイサービス）を譲り受けました。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間においては209,160千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,733,274	1,780,394	5,513,669	281,038	5,794,707	－	5,794,707
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	9,800	9,800	△9,800	－
計	3,733,274	1,780,394	5,513,669	290,838	5,804,507	△9,800	5,794,707
セグメント利益	404,800	67,091	471,892	7,430	479,322	△206,419	272,902

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△206,419千円が含まれておりま

す。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、

以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
（１）１株当たり四半期純利益	45.69円	37.93円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	212,693	177,239
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	212,693	177,239
普通株式の期中平均株式数（株）	4,655,405	4,672,812
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	45.22円	37.63円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	48,096	37,121
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。