第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,895,696	1,488,833
売掛金	955,655	858,655
その他	356,148	406,635
貸倒引当金	△1,028	△1,011
流動資産合計	3,206,472	2,753,112
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	2,376,863	2,427,725
減価償却累計額	△723,967	△832,373
建物及び構築物（純額）	1,652,896	1,595,351
リース資産	15,633	15,633
減価償却累計額	△10,770	△12,891
リース資産（純額）	4,863	2,742
建設仮勘定	81,040	335,841
その他	341,161	356,310
減価償却累計額	△291,906	△307,627
その他（純額）	49,254	48,682
有形固定資産合計	1,788,055	1,982,618
無形固定資産
のれん	710,548	664,974
その他	110,618	161,551
無形固定資産合計	821,167	826,526
投資その他の資産
長期貸付金	818,039	788,004
長期前払費用	355,249	324,252
繰延税金資産	58,681	109,749
敷金及び保証金	371,501	370,938
その他	581	5,788
貸倒引当金	△581	△5,788
投資その他の資産合計	1,603,471	1,592,944
固定資産合計	4,212,694	4,402,089
資産合計	7,419,167	7,155,201
負債の部
流動負債
買掛金	24,001	22,353
短期借入金	300,000	650,000
1年内返済予定の長期借入金	441,312	446,329
未払金	795,981	570,214
未払法人税等	185,859	61,698
賞与引当金	47,924	168,157
その他	600,794	296,048
流動負債合計	2,395,874	2,214,803
固定負債
長期借入金	2,767,782	2,485,213
繰延税金負債	2,764	14,033
役員退職慰労引当金	16,513	22,207
資産除去債務	92,197	92,469
その他	16,369	15,160
固定負債合計	2,895,627	2,629,084
負債合計	5,291,501	4,843,888

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	451,141	453,184
資本剰余金	528,641	530,684
利益剰余金	1,148,074	1,327,687
自己株式	△191	△241
株主資本合計	2,127,665	2,311,313
純資産合計	2,127,665	2,311,313
負債純資産合計	7,419,167	7,155,201

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年９月30日)
売上高	7,970,700	8,550,293
売上原価	6,549,637	7,187,601
売上総利益	1,421,063	1,362,691
販売費及び一般管理費	936,126	1,009,038
営業利益	484,937	353,653
営業外収益
受取利息	3,828	3,821
助成金収入	150	21,269
その他	649	1,224
営業外収益合計	4,628	26,315
営業外費用
支払利息	11,267	12,468
障害者雇用納付金	4,220	3,325
補助金返還額	544	7,442
その他	191	2,008
営業外費用合計	16,223	25,244
経常利益	473,342	354,724
特別利益
補助金収入	400,003	478,810
特別利益合計	400,003	478,810
特別損失
固定資産圧縮損	399,904	476,868
その他	－	4,444
特別損失合計	399,904	481,312
税金等調整前四半期純利益	473,441	352,221
法人税、住民税及び事業税	218,783	174,218
法人税等調整額	△41,249	△39,799
法人税等合計	177,533	134,419
四半期純利益	295,907	217,802
親会社株主に帰属する四半期純利益	295,907	217,802

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年９月30日)
四半期純利益	295,907	217,802
四半期包括利益	295,907	217,802
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	295,907	217,802

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容から重要な変更はありません。

　しかしながら、新型コロナウイルスの感染症拡大による影響は不確実性が高く、今後の経過によっては、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年９月30日）
減価償却費	128,239千円	151,672千円
のれんの償却額	17,316千円	45,573千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月25日 定時株主総会	普通株式	37,172	8.00	2019年12月31日	2020年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年３月25日 定時株主総会	普通株式	38,189	8.20	2020年12月31日	2021年３月26日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,792,192	2,786,453	7,578,645	392,054	7,970,700	－	7,970,700
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	17,482	17,482	△17,482	－
計	4,792,192	2,786,453	7,578,645	409,536	7,988,182	△17,482	7,970,700
セグメント利益	599,694	135,908	735,603	24,329	759,933	△274,996	484,937

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△274,996千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

「その他」セグメントにおいて、第１四半期連結会計期間で株式会社トップランが行う介護事業（デイサービス）を譲り受けました。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては209,160千円であります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	公的保育 事業	受託保育 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,522,629	2,608,989	8,131,619	418,673	8,550,293	－	8,550,293
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	－	－	13,126	13,126	△13,126	－
計	5,522,629	2,608,989	8,131,619	431,800	8,563,420	△13,126	8,550,293
セグメント利益	583,263	74,397	657,660	198	657,858	△304,205	353,653

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、テノスクール（tenoSCHOOL）の運営、認可外保育所の運営、小規模認可保育所（事業所内保育事業）の運営、介護施設（デイサービス）の運営等様々なニーズに応じたサービスが含まれております。

　　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用△304,205千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

　　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、

以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年９月30日）
（１）１株当たり四半期純利益	63.56円	46.59円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	295,907	217,802
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	295,907	217,802
普通株式の期中平均株式数（株）	4,655,874	4,675,057
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	62.90円	46.24円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	48,399	34,941
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。