第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年７月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

937,888

2,219,802

売掛金

316,169

327,352

その他

84,700

88,346

貸倒引当金

△322

△199

流動資産合計

1,338,435

2,635,301

固定資産

 

 

有形固定資産

172,282

173,481

無形固定資産

 

 

のれん

10,325

9,082

ソフトウエア

274,422

305,411

ソフトウエア仮勘定

4,837

8,598

その他

1,149

936

無形固定資産合計

290,735

324,028

投資その他の資産

 

 

保証金

217,434

230,884

繰延税金資産

47,915

39,687

その他

65,470

65,484

投資その他の資産合計

330,820

336,055

固定資産合計

793,838

833,565

資産合計

2,132,273

3,468,866

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

18,240

27,304

未払金

142,305

111,691

未払費用

71,506

83,233

未払法人税等

30,900

85,274

役員賞与引当金

15,198

－

解約調整引当金

7,837

8,862

その他の引当金

－

20,390

その他

80,522

73,521

流動負債合計

366,509

410,277

固定負債

 

 

長期未払金

11,290

3,484

その他

14,381

7,923

固定負債合計

25,671

11,408

負債合計

392,181

421,685

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

694,500

1,270,953

資本剰余金

618,208

1,214,029

利益剰余金

438,930

560,700

自己株式

△13,200

△157

株主資本合計

1,738,438

3,045,526

新株予約権

1,654

1,654

純資産合計

1,740,092

3,047,180

負債純資産合計

2,132,273

3,468,866

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年７月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

1,759,413

売上原価

216,288

売上総利益

1,543,125

解約調整引当金繰入額

1,025

差引売上総利益

1,542,100

販売費及び一般管理費

※ 1,317,671

営業利益

224,428

営業外収益

 

受取利息

11

受取賃貸料

3,393

受取保険金

1,220

その他

59

営業外収益合計

4,684

営業外費用

 

支払利息

70

賃貸収入原価

1,500

株式公開費用

25,400

その他

74

営業外費用合計

27,044

経常利益

202,067

特別損失

 

減損損失

3,543

特別損失合計

3,543

税金等調整前四半期純利益

198,524

法人税、住民税及び事業税

68,526

法人税等調整額

8,228

法人税等合計

76,754

四半期純利益

121,769

親会社株主に帰属する四半期純利益

121,769

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年７月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

121,769

その他の包括利益

 

その他の包括利益合計

－

四半期包括利益

121,769

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

121,769

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年７月１日

　至　平成30年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

198,524

減価償却費

63,825

減損損失

3,543

のれん償却額

1,243

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△123

支払利息

70

売上債権の増減額（△は増加）

△15,252

たな卸資産の増減額（△は増加）

4,541

仕入債務の増減額（△は減少）

9,064

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△15,198

解約調整引当金の増減額（△は減少）

1,025

未払金の増減額（△は減少）

△46,572

未払費用の増減額（△は減少）

11,727

その他

14,986

小計

231,405

利息及び配当金の受取額

11

法人税等の支払額

△21,425

訴訟関連損失の支払額

△7,516

営業活動によるキャッシュ・フロー

202,474

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△5,810

無形固定資産の取得による支出

△81,695

差入保証金の差入による支出

△17,046

差入保証金の回収による収入

136

その他

802

投資活動によるキャッシュ・フロー

△103,613

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

株式の発行による収入

1,152,907

リース債務の返済による支出

△2,304

自己株式の処分による収入

32,568

その他

△157

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,183,012

現金及び現金同等物に係る換算差額

39

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,281,913

現金及び現金同等物の期首残高

937,888

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,219,802

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年７月１日

　　至　平成30年12月31日）

給料手当及び賞与

535,767千円

地代家賃

162,004

支払手数料

84,350

広告宣伝費

108,760

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年７月１日

至  平成30年12月31日）

現金及び預金勘定

2,219,802千円

現金及び現金同等物

2,219,802

 

（株主資本等関係）

株主資本の金額の著しい変動

当社は、平成30年９月25日に東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。上場にあたり、平成30年９月24日を払込期日とする公募（ブックビルディング方式による募集）による新株式の発行600,000株及び自己株式の処分20,000株により、資本金が488,520千円、資本剰余金が507,888千円増加し、自己株式が13,200千円減少しております。

また、平成30年10月23日を払込期日とする第三者割当増資（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当）による新株式の発行108,000株により、資本金及び資本準備金が87,933千円増加しております。

この結果、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が1,270,953千円、資本剰余金が1,214,029千円、自己株式が157千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

保険販売事業

ソリューション事業

システム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,189,448

467,929

102,035

1,759,413

－

1,759,413

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

63,900

63,900

△63,900

－

計

1,189,448

467,929

165,935

1,823,313

△63,900

1,759,413

セグメント利益

287,808

152,349

10,010

450,167

△225,739

224,428

　（注）１．調整額は、以下のとおりであります。

　（１）セグメント売上高の調整額は、セグメント間の内部売上高消去額であります。

　（２）セグメント利益の調整額△225,739千円には、セグメント間未実現損益の消去1,215千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△226,954千円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

 

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年７月１日

至　平成30年12月31日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

 

32円04銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

121,769

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

121,769

普通株式の期中平均株式数

（株）

3,800,648

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

 

31円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

普通株式増加数

（株）

115,124

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

（注）当社は、平成30年７月10日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っており、期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 

２【その他】

該当事項はありません。