1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年6月30日) |
当第1四半期連結会計期間 (2023年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金及び契約資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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ソフトウエア |
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ソフトウエア仮勘定 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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保証金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
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△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年6月30日) |
当第1四半期連結会計期間 (2023年9月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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株主優待引当金 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年9月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取賃貸料 |
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助成金収入 |
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受取保険金 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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賃貸収入原価 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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減損損失 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純損失(△) |
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△ |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位:千円) |
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前第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年9月30日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他の包括利益合計 |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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△ |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年9月30日) |
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減価償却費 |
58,583千円 |
52,395千円 |
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のれんの償却額 |
2,792 |
2,245 |
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
1. 配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2022年9月29日定時株主総会 |
普通株式 |
102,811 |
12 |
2022年6月30日 |
2022年9月30日 |
利益剰余金 |
2. 株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年9月30日)
1. 配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年9月28日定時株主総会 |
普通株式 |
126,919 |
15 |
2023年6月30日 |
2023年9月29日 |
利益剰余金 |
2. 株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益計算書計上額(注)2 |
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保険販売事業 |
ソリューション事業 |
システム事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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△ |
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(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント売上高の調整額は、セグメント間の内部売上高消去額であります。
(2)セグメント利益の調整額△199,076千円には、セグメント間未実現利益の消去△8,636千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△190,439千円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益計算書計上額(注)2 |
|||
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保険販売事業 |
ソリューション事業 |
システム事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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△ |
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|
計 |
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△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
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△ |
|
△ |
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(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント売上高の調整額は、セグメント間の内部売上高消去額であります。
(2)セグメント利益の調整額△158,971千円には、セグメント間未実現利益の消去△5,927千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△153,044千円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第1四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
計 |
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保険販売事業 |
ソリューション 事業 |
システム事業 |
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保険販売 |
723,989 |
22,808 |
- |
746,798 |
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FCベーシックサービス |
- |
109,454 |
- |
109,454 |
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ASシリーズサービス |
- |
146,196 |
- |
146,196 |
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保険販売コンサルティング等 |
- |
63,728 |
- |
63,728 |
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金融機関向けOCRサービス |
- |
36,432 |
- |
36,432 |
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システム開発・OCRサービス |
- |
- |
164,618 |
164,618 |
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その他 |
14,000 |
18,209 |
- |
32,210 |
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顧客との契約から生じる収益 |
737,990 |
396,829 |
164,618 |
1,299,438 |
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その他の収益 |
- |
- |
- |
- |
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外部顧客への売上高 |
737,990 |
396,829 |
164,618 |
1,299,438 |
(注)保険販売事業のその他の主なものは、金融商品に係る紹介手数料等であります。ソリューション事業のその他
の主なものは、FC店に対する研修・講師派遣サービス売上等であります。
当第1四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年9月30日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
計 |
||
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保険販売事業 |
ソリューション 事業 |
システム事業 |
||
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保険販売 |
814,231 |
35,430 |
- |
849,661 |
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FCベーシックサービス |
- |
116,657 |
- |
116,657 |
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ASシリーズサービス |
- |
180,842 |
- |
180,842 |
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保険販売コンサルティング等 |
- |
51,038 |
- |
51,038 |
|
金融機関向けOCRサービス |
- |
127,677 |
- |
127,677 |
|
システム開発・OCRサービス |
- |
- |
171,802 |
171,802 |
|
その他 |
8,779 |
22,810 |
- |
31,589 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
823,010 |
534,456 |
171,802 |
1,529,268 |
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その他の収益 |
- |
385 |
- |
385 |
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外部顧客への売上高 |
823,010 |
534,841 |
171,802 |
1,529,653 |
(注)保険販売事業のその他の主なものは、金融商品に係る紹介手数料等であります。ソリューション事業のその他
の主なものは、FC店に対する研修・講師派遣サービス売上等であります。またその他の収益には、「リース取
引に関する会計基準」(第13号2007年3月30日)に基づく貸手側のファイナンス・リース取引による受取リース
料が含まれております。
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年9月30日) |
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(1)1株当たり四半期純利益金額 |
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5円36銭 |
1円70銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益金額 |
(千円) |
46,354 |
14,261 |
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普通株主に帰属しない金額 |
(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額 |
(千円) |
46,354 |
14,261 |
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普通株式の期中平均株式数 |
(株) |
8,654,372 |
8,407,585 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額 |
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- |
- |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 |
(千円) |
- |
- |
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普通株式増加数 |
(株) |
- |
- |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
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- |
- |
(注)前第1四半期連結累計期間及び当第1四半期連結累計期間における潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(株式取得による企業結合)
当社は、2023年8月14日開催の取締役会において、株式会社ライフアシストの株式80.9%を取得し、同社を子会社化することを決議し、同日付で基本合意書を締結いたしました。なお、2023年10月1日付で株式の取得をいたしました。
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ライフアシスト
事業内容 生命保険の募集に関する業務、損害保険代理業、上記に関する事業のコンサルティング業務、前各号に付帯又は関連する一切の事業
② 企業結合を行う主な理由
株式会社ライフアシストは、オリックス生命保険株式会社の連結子会社として、新潟県を中心に13店舗の保険ショップと全国12支社の訪問販売型チャネルを有し、保険販売事業を展開しています。当社は保険販売事業における更なる店舗展開の拡大と、訪問販売型チャネルの基盤強化による事業領域の拡大を展望し、株式を取得することといたしました。
③ 企業結合日
2023年10月1日
④ 企業結合の法的形式
株式取得
⑤ 結合後企業の名称
変更ありません。
⑥ 取得する議決権比率
80.9%
⑦ 取得企業を決定するに至る主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 400,000千円
取得原価 400,000千円
(3) 主要な取得関連費用の内訳及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 7,000千円
(4) 発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
該当事項はありません。