第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第２四半期累計期間（2019年７月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年６月30日)

当第２四半期会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

706,838

539,726

受取手形及び売掛金

562,874

529,235

商品及び製品

2,660

3,775

仕掛品

31,183

28,299

前払費用

204,138

205,461

その他

3,093

2,921

貸倒引当金

△3,391

△3,175

流動資産合計

1,507,398

1,306,244

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

25,383

25,983

減価償却累計額

△7,307

△8,113

建物（純額）

18,075

17,870

工具、器具及び備品

303,881

311,120

減価償却累計額

△184,309

△210,250

工具、器具及び備品（純額）

119,571

100,870

リース資産

424,942

445,430

減価償却累計額

△181,648

△223,774

リース資産（純額）

243,294

221,656

建設仮勘定

-

12,954

有形固定資産合計

380,942

353,351

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

180,428

143,988

ソフトウエア仮勘定

174,839

260,338

リース資産

189,871

253,029

無形固定資産合計

545,138

657,355

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

0

20,400

出資金

500

500

長期前払費用

27,061

32,718

繰延税金資産

27,270

20,361

敷金及び保証金

70,514

69,876

投資その他の資産合計

125,346

143,855

固定資産合計

1,051,427

1,154,562

資産合計

2,558,825

2,460,807

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年６月30日)

当第２四半期会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

181,807

172,313

1年内返済予定の長期借入金

86,026

89,244

リース債務

151,644

169,241

未払金

180,644

50,102

未払費用

39,781

39,865

未払法人税等

36,045

14,030

未払消費税等

18,519

55,606

預り金

40,202

29,997

前受収益

369,293

323,668

その他

4,361

4,863

流動負債合計

1,108,326

948,935

固定負債

 

 

長期借入金

205,994

167,904

リース債務

338,741

359,515

退職給付引当金

29,353

34,711

長期未払金

1,075

1,075

長期前受収益

51,365

75,900

その他

4,980

4,980

固定負債合計

631,508

644,088

負債合計

1,739,835

1,593,023

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

282,893

283,445

資本剰余金

182,893

183,445

利益剰余金

353,596

401,285

自己株式

△391

△391

株主資本合計

818,990

867,783

純資産合計

818,990

867,783

負債純資産合計

2,558,825

2,460,807

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

 当第２四半期累計期間

(自　2019年７月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

1,707,500

1,990,167

売上原価

1,385,228

1,482,077

売上総利益

322,271

508,090

販売費及び一般管理費

※ 368,574

※ 435,283

営業利益又は営業損失（△）

△46,303

72,806

営業外収益

 

 

受取利息

13

24

その他

0

44

営業外収益合計

14

68

営業外費用

 

 

支払利息

11,535

11,580

為替差損

2,531

3,132

株式公開費用

22,116

-

その他

-

0

営業外費用合計

36,183

14,713

経常利益又は経常損失（△）

△82,472

58,162

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△82,472

58,162

法人税等

△20,329

10,472

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△62,142

47,689

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年12月31日)

 当第２四半期累計期間

(自　2019年７月１日

　至　2019年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△82,472

58,162

減価償却費

148,038

153,061

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△89

△215

退職給付引当金の増減額（△は減少）

△523

5,358

受取利息及び受取配当金

△13

△24

支払利息

11,535

11,580

為替差損益（△は益）

138

△813

売上債権の増減額（△は増加）

14,989

33,638

たな卸資産の増減額（△は増加）

7,199

1,769

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,936

△9,493

その他

△107,678

13,754

小計

△11,812

266,778

利息及び配当金の受取額

13

24

利息の支払額

△12,027

△12,489

法人税等の支払額

△1,581

△17,067

営業活動によるキャッシュ・フロー

△25,407

237,245

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

投資有価証券の取得による支出

-

△20,400

固定資産の取得による支出

△153,582

△269,083

その他

△6,199

61

投資活動によるキャッシュ・フロー

△159,781

△289,421

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

73,346

9,072

長期借入金の返済による支出

△47,761

△43,943

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△82,580

△81,829

株式の発行による収入

343,963

-

ストックオプションの行使による収入

14,936

1,104

自己株式の取得による支出

△279

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

301,623

△115,597

現金及び現金同等物に係る換算差額

△232

661

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

116,201

△167,112

現金及び現金同等物の期首残高

306,309

706,838

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 422,511

※ 539,726

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

受取手形割引高

 

前事業年度

（2019年６月30日）

当第２四半期会計期間

（2019年12月31日）

受取手形割引高

50,060千円

33,901千円

 

(四半期損益計算書関係)

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2018年７月１日

　　至　2018年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2019年７月１日

　　至　2019年12月31日）

給与手当

144,299千円

173,267千円

退職給付引当金繰入額

250

574

貸倒引当金繰入額

△89

△215

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  2018年７月１日

至  2018年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自  2019年７月１日

至  2019年12月31日）

現金及び預金勘定

422,511千円

539,726千円

現金及び現金同等物

422,511

539,726

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期累計期間（自2018年７月１日  至2018年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2018年９月26日に東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）市場に上場いたしました。2018年９月25日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による新株式発行400,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ138,000千円増加しております。

また、2018年10月24日を払込期日とする第三者割当増資による新株式発行105,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ36,225千円増加しております。

さらに、新株予約権の行使により18,670株増加し、資本金及び資本準備金がそれぞれ7,468千円増加しております。

この結果、当第２四半期累計期間末において、資本金は281,693千円、資本剰余金は181,693千円となっております。

 

Ⅱ  当第２四半期累計期間（自2019年７月１日  至2019年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年12月31日）

当社は、セキュリティサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

当社は、セキュリティサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2019年７月１日

至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は

１株当たり四半期純損失金額（△）

△16円74銭

11円97銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額又は

四半期純損失金額（△）（千円）

△62,142

47,689

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る四半期純利益金額又は

四半期純損失金額（△）（千円）

△62,142

47,689

普通株式の期中平均株式数（株）

3,712,530

3,982,863

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

-

11円79銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

-

-

普通株式増加数（株）

-

63,307

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。