（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)	当中間会計期間 (自　2025年１月１日 　至　2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	△5,886	△145,519
減価償却費	3,436	2,613
貸倒引当金の増減額（△は減少）	7,800	225,224
受取利息及び受取配当金	△6	△369
支払利息	9	2
賞与引当金の増減額（△は減少）	25,807	27,064
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	2,496	2,496
退職給付引当金の増減額（△は減少）	17,048	8,993
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	15,990	－
売上債権の増減額（△は増加）	124,871	△64,681
仕入債務の増減額（△は減少）	△221,292	53,680
長期未収入金の増減額（△は増加）	△7,800	△225,053
未払消費税等の増減額（△は減少）	△45,448	16,710
未収消費税等の増減額（△は増加）	△4,424	55,735
契約負債の増減額（△は減少）	△11,023	△11,636
新株予約権戻入益	△2,658	－
その他の資産の増減額（△は増加）	△3,151	△216
その他の負債の増減額（△は減少）	△24,840	△13,720
小計	△129,074	△68,675
利息及び配当金の受取額	6	369
利息の支払額	△9	△2
法人税等の支払額	△22,984	△8,712
営業活動によるキャッシュ・フロー	△152,061	△77,020
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△202,500	－
有形固定資産の取得による支出	△3,986	△171
差入保証金の差入による支出	－	△6
保険積立金の積立による支出	△10,882	△7,605
投資活動によるキャッシュ・フロー	△217,368	△7,783
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	△338	△345
配当金の支払額	△57,585	△57,941
株式の発行による収入	14,476	－
自己株式の取得による支出	△35	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△43,482	△58,286
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△412,912	△143,091
現金及び現金同等物の期首残高	1,414,313	897,414
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,001,401	754,322