(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
511,854
544,628
減価償却費
109,258
82,082
のれん償却額
8,128
7,866
敷金償却額
1,951
1,924
株式報酬費用
389
1,851
賞与引当金の増減額（△は減少）
40,712
△28,462
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△4,913
△6,153
受取利息及び受取配当金
△187
△1,539
保険解約返戻金
△49,388
－
支払利息
2,980
2,627
関係会社株式評価損
33,367
固定資産除売却損益（△は益）
2,563
2,023
ゴルフ会員権売却損益（△は益）
1,486
リース解約損
3,722
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△495,506
△434,971
棚卸資産の増減額（△は増加）
△28,003
653
前払費用の増減額（△は増加）
△32,816
△44,380
その他の資産の増減額（△は増加）
141,419
15,563
仕入債務の増減額（△は減少）
95,225
114,399
ゴルフ会員権評価損
950
未払金の増減額（△は減少）
△1,788
△49,420
未払費用の増減額（△は減少）
17,067
△14,549
未払消費税等の増減額（△は減少）
2,467
△8,457
その他の負債の増減額（△は減少）
6,985
56,713
小計
366,977
243,349
利息及び配当金の受取額
187
1,537
利息の支払額
△2,963
△2,621
保険解約返戻金の受取額
49,388
法人税等の支払額
△106,125
△207,967
307,465
34,297
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△23,145
△8,563
無形固定資産の取得による支出
△15,932
△12,290
ゴルフ会員権の取得による支出
△2,350
ゴルフ会員権の売却による収入
4,998
定期預金の増減額（△は増加）
△600
長期貸付金の回収による収入
120
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△61,573
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
104,305
その他
3,465
50
11,638
△23,634
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△50,000
長期借入金の返済による支出
△58,066
△45,390
配当金の支払額
△131,081
△62,713
自己株式の取得による支出
△262,710
△72
リース債務の返済による支出
△6,403
△2,377
△508,261
△160,553
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△189,157
△149,889
現金及び現金同等物の期首残高
2,674,383
2,669,346
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,485,226
※ 2,519,456