当社が2023年４月14日に提出いたしました第38期第２四半期（自 2022年12月１日 至 2023年２月28日）に係る四半期報告書の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(3）キャッシュ・フローの状況
第４ 経理の状況
１ 四半期財務諸表
(3）四半期キャッシュ・フロー計算書
（訂正前）
|
回次 |
第37期 第２四半期累計期間 |
第38期 第２四半期累計期間 |
第37期 |
|
|
会計期間 |
自 2021年９月１日 至 2022年２月28日 |
自 2022年９月１日 至 2023年２月28日 |
自 2021年９月１日 至 2022年８月31日 |
|
|
売上高 |
(千円) |
4,304,736 |
4,644,112 |
8,648,684 |
|
経常利益 |
(千円) |
231,836 |
323,611 |
572,562 |
|
四半期（当期）純利益 |
(千円) |
172,871 |
201,308 |
403,852 |
|
持分法を適用した場合の投資利益 |
(千円) |
－ |
－ |
－ |
|
資本金 |
(千円) |
815,722 |
815,722 |
815,722 |
|
発行済株式総数 |
(株) |
5,460,400 |
5,460,400 |
5,460,400 |
|
純資産額 |
(千円) |
3,167,009 |
3,466,358 |
3,380,398 |
|
総資産額 |
(千円) |
6,992,548 |
7,419,989 |
7,455,260 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益 |
(円) |
34.78 |
41.01 |
81.25 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
|
１株当たり配当額 |
(円) |
－ |
－ |
10.00 |
|
自己資本比率 |
(％) |
45.3 |
46.6 |
45.3 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
167,551 |
360,866 |
588,835 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△64,779 |
△278,596 |
△909,914 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
95,725 |
△248,368 |
304,761 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
(千円) |
1,217,465 |
836,550 |
1,002,649 |
（省略）
（訂正後）
|
回次 |
第37期 第２四半期累計期間 |
第38期 第２四半期累計期間 |
第37期 |
|
|
会計期間 |
自 2021年９月１日 至 2022年２月28日 |
自 2022年９月１日 至 2023年２月28日 |
自 2021年９月１日 至 2022年８月31日 |
|
|
売上高 |
(千円) |
4,304,736 |
4,644,112 |
8,648,684 |
|
経常利益 |
(千円) |
231,836 |
323,611 |
572,562 |
|
四半期（当期）純利益 |
(千円) |
172,871 |
201,308 |
403,852 |
|
持分法を適用した場合の投資利益 |
(千円) |
－ |
－ |
－ |
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資本金 |
(千円) |
815,722 |
815,722 |
815,722 |
|
発行済株式総数 |
(株) |
5,460,400 |
5,460,400 |
5,460,400 |
|
純資産額 |
(千円) |
3,167,009 |
3,466,358 |
3,380,398 |
|
総資産額 |
(千円) |
6,992,548 |
7,419,989 |
7,455,260 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益 |
(円) |
34.78 |
41.01 |
81.25 |
|
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 |
(円) |
－ |
－ |
－ |
|
１株当たり配当額 |
(円) |
－ |
－ |
10.00 |
|
自己資本比率 |
(％) |
45.3 |
46.6 |
45.3 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
167,551 |
370,866 |
588,835 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
△64,779 |
△288,596 |
△909,914 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
95,725 |
△248,368 |
304,761 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
(千円) |
1,217,465 |
836,550 |
1,002,649 |
（省略）
(3) キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、360,866千円（前年同期は167,551千円の収入）となりました。これは主に、税引前四半期純利益318,593千円、減価償却費264,857千円の計上といった増加要因及び法人税等の納付による支出183,957千円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、278,596千円（前年同期は64,779千円の支出）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出108,124千円、無形固定資産の取得による支出148,363千円等によるものです。
（省略）
（訂正後）
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、370,866千円（前年同期は167,551千円の収入）となりました。これは主に、税引前四半期純利益318,593千円、減価償却費264,857千円の計上といった増加要因及び法人税等の納付による支出183,957千円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、288,596千円（前年同期は64,779千円の支出）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出72,581千円、事業の譲受けによる支出187,000千円等によるものです。
（省略）
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期累計期間 (自 2021年９月１日 至 2022年２月28日) |
当第２四半期累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前四半期純利益 |
289,168 |
318,593 |
|
減価償却費 |
255,203 |
264,857 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
4,600 |
△4,907 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
－ |
7,769 |
|
ポイント引当金の増減額（△は減少） |
△32,702 |
△8,819 |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
10,267 |
4,679 |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
300 |
300 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△957 |
△962 |
|
支払利息 |
3,967 |
5,047 |
|
保険解約返戻金 |
△58,507 |
－ |
|
固定資産除却損 |
1,176 |
5,017 |
|
受取補償金 |
△21,345 |
－ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△106,200 |
△77,686 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△62,810 |
△94,848 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△61,284 |
9,873 |
|
前受金の増減額（△は減少） |
1,548 |
4,052 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
52,280 |
24,262 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△65,238 |
1,438 |
|
その他 |
△1,174 |
90,464 |
|
小計 |
208,290 |
549,130 |
|
利息及び配当金の受取額 |
951 |
961 |
|
利息の支払額 |
△3,667 |
△5,268 |
|
補償金の受取額 |
21,345 |
－ |
|
法人税等の支払額 |
△59,529 |
△183,957 |
|
法人税等の還付額 |
161 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
167,551 |
360,866 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△77,433 |
△108,124 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△39,725 |
△148,363 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△10,500 |
△3,898 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
720 |
－ |
|
保険積立金の積立による支出 |
△14,416 |
△14,416 |
|
保険積立金の解約による収入 |
79,458 |
－ |
|
短期貸付金の増減額（△は増加） |
242 |
52 |
|
その他 |
△3,124 |
△3,846 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△64,779 |
△278,596 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
－ |
700,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
－ |
△500,000 |
|
長期借入れによる収入 |
500,000 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△354,717 |
△318,764 |
|
配当金の支払額 |
△49,557 |
△49,467 |
|
自己株式の取得による支出 |
－ |
△80,137 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
95,725 |
△248,368 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
198,498 |
△166,099 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
1,018,967 |
1,002,649 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 1,217,465 |
※ 836,550 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期累計期間 (自 2021年９月１日 至 2022年２月28日) |
当第２四半期累計期間 (自 2022年９月１日 至 2023年２月28日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前四半期純利益 |
289,168 |
318,593 |
|
減価償却費 |
255,203 |
264,857 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
4,600 |
△4,907 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
－ |
7,769 |
|
ポイント引当金の増減額（△は減少） |
△32,702 |
△8,819 |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
10,267 |
4,679 |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
300 |
300 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△957 |
△962 |
|
支払利息 |
3,967 |
5,047 |
|
保険解約返戻金 |
△58,507 |
－ |
|
固定資産除却損 |
1,176 |
5,017 |
|
受取補償金 |
△21,345 |
－ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△106,200 |
△77,686 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△62,810 |
△84,848 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△61,284 |
9,873 |
|
前受金の増減額（△は減少） |
1,548 |
4,052 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
52,280 |
24,262 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△65,238 |
1,438 |
|
その他 |
△1,174 |
90,464 |
|
小計 |
208,290 |
559,130 |
|
利息及び配当金の受取額 |
951 |
961 |
|
利息の支払額 |
△3,667 |
△5,268 |
|
補償金の受取額 |
21,345 |
－ |
|
法人税等の支払額 |
△59,529 |
△183,957 |
|
法人税等の還付額 |
161 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
167,551 |
370,866 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△77,433 |
△72,581 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△39,725 |
△6,906 |
|
事業譲受による支出 |
－ |
△187,000 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△10,500 |
△3,898 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
720 |
－ |
|
保険積立金の積立による支出 |
△14,416 |
△14,416 |
|
保険積立金の解約による収入 |
79,458 |
－ |
|
短期貸付金の増減額（△は増加） |
242 |
52 |
|
その他 |
△3,124 |
△3,846 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△64,779 |
△288,596 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
－ |
700,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
－ |
△500,000 |
|
長期借入れによる収入 |
500,000 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△354,717 |
△318,764 |
|
配当金の支払額 |
△49,557 |
△49,467 |
|
自己株式の取得による支出 |
－ |
△80,137 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
95,725 |
△248,368 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
198,498 |
△166,099 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
1,018,967 |
1,002,649 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 1,217,465 |
※ 836,550 |