第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,799,164	3,029,309
営業未収入金	820,544	1,249,745
その他	59,243	69,272
流動資産合計	3,678,951	4,348,327
固定資産
有形固定資産	21,747	28,021
無形固定資産
ソフトウエア	239,995	247,097
ソフトウエア仮勘定	78,178	75,151
その他	216	216
無形固定資産合計	318,389	322,465
投資その他の資産	32,855	152,078
固定資産合計	372,992	502,565
資産合計	4,051,944	4,850,893
負債の部
流動負債
営業未払金	1,219,424	1,811,788
短期借入金	※１ 500,000	※１ 250,000
未払金	85,935	129,449
未払法人税等	74,711	70,749
前受金	514,942	1,043,990
ポイント引当金	41,515	42,114
契約負債	160,923	151,281
その他	73,292	62,191
流動負債合計	2,670,745	3,561,565
固定負債合計	66	66
負債合計	2,670,811	3,561,631
純資産の部
株主資本
資本金	1,821,276	1,823,600
資本剰余金	2,060,164	2,062,489
利益剰余金	△2,571,615	△2,673,789
自己株式	△70	△70
株主資本合計	1,309,754	1,212,229
その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益	△776	605
為替換算調整勘定	45,491	49,041
その他の包括利益累計額合計	44,714	49,646
新株予約権	12,370	12,370
非支配株主持分	14,293	15,014
純資産合計	1,381,132	1,289,261
負債純資産合計	4,051,944	4,850,893

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
営業収益	139,156	543,143
営業費用	410,790	633,882
営業損失（△）	△271,633	△90,738
営業外収益
受取利息	6	9
匿名組合投資利益	50,970	-
その他	2,718	361
営業外収益合計	53,695	371
営業外費用
支払利息	29	488
為替差損	471	5,748
その他	285	14
営業外費用合計	787	6,251
経常損失（△）	△218,725	△96,619
税金等調整前四半期純損失（△）	△218,725	△96,619
法人税、住民税及び事業税	13,078	4,833
法人税等合計	13,078	4,833
四半期純損失（△）	△231,803	△101,452
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,953	721
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△229,850	△102,174

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
四半期純損失（△）	△231,803	△101,452
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益	-	1,382
為替換算調整勘定	25,969	3,550
その他の包括利益合計	25,969	4,932
四半期包括利益	△205,834	△96,519
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△203,880	△97,241
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,953	721

【注記事項】

（会計方針の変更）

　（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（COVID-19の感染状況の会計上の見積りに与える影響）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載したCOVID-19の感染拡大の会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１当座貸越契約

　当社グループは、効率的で安定した運転資金の調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2023年３月31日）
当座貸越極度額の総額	1,600,000千円	1,600,000千円
借入実行残高	500,000	250,000
差引額	1,100,000	1,350,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
減価償却費	49,873千円	34,573千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

当社グループは、旅行関連事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

当社グループは、旅行関連事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
一時点で移転される財	131,059	512,814
一定の期間にわたり移転される財	8,097	30,328
顧客との契約から生じる収益	139,156	543,143
その他の収益	－	－
外部顧客への収益	139,156	543,143

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△6円84銭	△2円88銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額 （△）（千円）	△229,850	△102,174
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△229,850	△102,174
普通株式の期中平均株式数（株）	33,586,199	35,531,641
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。