（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	136,384	24,634
減価償却費	39,049	66,247
受取利息及び受取配当金	△7	△555
支払利息	24	－
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△830
売上債権の増減額（△は増加）	141,546	53,189
棚卸資産の増減額（△は増加）	△721	△1,328
仕入債務の増減額（△は減少）	3,515	△12
差入保証金償却額	－	10,025
株式報酬費用	7,999	8,641
製品保証引当金の増減額（△は減少）	1,572	△2,123
退職給付引当金の増減額（△は減少）	132	147
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△914	544
固定資産除却損	－	533
契約負債の増減額（△は減少）	24,616	21,485
未払金の増減額（△は減少）	△23,660	△2,637
未払消費税等の増減額（△は減少）	△3,396	△12,831
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	△116	△1,387
預り金の増減額（△は減少）	327	242
その他	△21,231	△74,439
小計	305,119	89,544
利息及び配当金の受取額	7	504
利息の支払額	△24	－
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△62,647	△40,962
営業活動によるキャッシュ・フロー	242,454	49,085
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△10,888	△203
有形固定資産の売却による収入	－	909
無形固定資産の取得による支出	△58,525	△85,483
差入保証金の差入による支出	－	△30,571
差入保証金の回収による収入	375	657
投資活動によるキャッシュ・フロー	△69,038	△114,691
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△19,950	－
配当金の支払額	－	△80,510
新株予約権の行使による株式の発行による収入	1,950	130
財務活動によるキャッシュ・フロー	△18,000	△80,380
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	155,416	△145,986
現金及び現金同等物の期首残高	1,300,281	830,547
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,455,697	684,560