(3) 【その他】
株式移転により当社完全子会社となった株式会社トーカン及び国分中部株式会社の最近２事業年度に係る財務諸表は、以下のとおりであります。
(株式会社トーカン)
財務諸表
① 貸借対照表
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|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
|
現金及び預金
|
9,493
|
10,596
|
|
|
受取手形
|
356
|
314
|
|
|
売掛金
|
※2 20,949
|
※2 20,131
|
|
|
商品及び製品
|
4,740
|
4,776
|
|
|
原材料及び貯蔵品
|
56
|
55
|
|
|
前払費用
|
102
|
83
|
|
|
未収入金
|
※2 4,538
|
※2 4,643
|
|
|
その他
|
※2 520
|
※2 347
|
|
|
流動資産合計
|
40,759
|
40,949
|
|
固定資産
|
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
建物（純額）
|
※3 3,173
|
※3 2,888
|
|
|
|
構築物（純額）
|
58
|
53
|
|
|
|
機械及び装置（純額）
|
108
|
86
|
|
|
|
車両運搬具（純額）
|
1
|
11
|
|
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
55
|
67
|
|
|
|
土地
|
4,660
|
4,660
|
|
|
|
リース資産（純額）
|
470
|
532
|
|
|
|
建設仮勘定
|
20
|
10
|
|
|
|
有形固定資産合計
|
※1 8,548
|
※1 8,310
|
|
|
無形固定資産
|
223
|
186
|
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
|
|
投資有価証券
|
8,453
|
7,675
|
|
|
|
関係会社株式
|
133
|
133
|
|
|
|
関係会社出資金
|
84
|
84
|
|
|
|
差入保証金
|
1,959
|
1,923
|
|
|
|
長期前払費用
|
115
|
124
|
|
|
|
前払年金費用
|
55
|
141
|
|
|
|
その他
|
46
|
46
|
|
|
|
貸倒引当金
|
△5
|
△5
|
|
|
|
投資その他の資産合計
|
10,843
|
10,124
|
|
|
固定資産合計
|
19,614
|
18,622
|
|
資産合計
|
60,373
|
59,571
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
|
支払手形
|
42
|
49
|
|
|
買掛金
|
※2 32,624
|
※2 32,044
|
|
|
リース債務
|
87
|
103
|
|
|
未払金
|
※2 2,961
|
※2 2,779
|
|
|
未払費用
|
193
|
175
|
|
|
未払法人税等
|
51
|
217
|
|
|
預り金
|
79
|
60
|
|
|
前受収益
|
41
|
38
|
|
|
賞与引当金
|
176
|
127
|
|
|
役員賞与引当金
|
0
|
0
|
|
|
資産除去債務
|
―
|
47
|
|
|
その他
|
0
|
180
|
|
|
流動負債合計
|
36,259
|
35,824
|
|
固定負債
|
|
|
|
|
リース債務
|
376
|
423
|
|
|
繰延税金負債
|
1,470
|
1,264
|
|
|
資産除去債務
|
425
|
433
|
|
|
その他
|
322
|
330
|
|
|
固定負債合計
|
2,595
|
2,452
|
|
負債合計
|
38,854
|
38,277
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
|
資本金
|
1,243
|
1,243
|
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
|
|
資本準備金
|
1,132
|
1,132
|
|
|
|
資本剰余金合計
|
1,132
|
1,132
|
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
|
|
利益準備金
|
141
|
141
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金
|
186
|
186
|
|
|
|
|
別途積立金
|
12,907
|
12,907
|
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
1,952
|
2,161
|
|
|
|
利益剰余金合計
|
15,187
|
15,396
|
|
|
株主資本合計
|
17,563
|
17,772
|
|
評価・換算差額等
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
3,955
|
3,520
|
|
|
評価・換算差額等合計
|
3,955
|
3,520
|
|
純資産合計
|
21,519
|
21,293
|
負債純資産合計
|
60,373
|
59,571
|
② 損益計算書
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
売上高
|
※1 183,311
|
※1 142,292
|
売上原価
|
|
|
|
製品売上原価
|
|
|
|
|
製品期首たな卸高
|
89
|
91
|
|
|
当期製品製造原価
|
4,345
|
3,542
|
|
|
合計
|
4,435
|
3,634
|
|
|
製品期末たな卸高
|
91
|
74
|
|
|
製品売上原価
|
4,344
|
3,559
|
|
商品売上原価
|
|
|
|
|
商品期首たな卸高
|
3,066
|
4,649
|
|
|
当期商品仕入高
|
※1 152,250
|
※1 115,848
|
|
|
合計
|
155,317
|
120,497
|
|
|
商品期末たな卸高
|
4,649
|
4,702
|
|
|
商品売上原価
|
150,668
|
115,795
|
|
受託原価
|
10,065
|
8,806
|
|
売上原価計
|
165,077
|
128,162
|
売上総利益
|
18,233
|
14,130
|
販売費及び一般管理費
|
※1,※2 17,087
|
※1,※2 13,564
|
営業利益
|
1,146
|
566
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息及び配当金
|
※1 190
|
※1 123
|
|
売電収入
|
58
|
48
|
|
その他
|
※1 193
|
※1 119
|
|
営業外収益合計
|
443
|
291
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
7
|
6
|
|
売電費用
|
28
|
22
|
|
その他
|
13
|
11
|
|
営業外費用合計
|
49
|
40
|
経常利益
|
1,539
|
816
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
※3 154
|
※3 13
|
|
投資有価証券売却益
|
―
|
75
|
|
特別利益合計
|
154
|
89
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
71
|
―
|
|
減損損失
|
※4 125
|
※4 241
|
|
特別損失合計
|
197
|
241
|
税引前当期純利益
|
1,496
|
664
|
法人税、住民税及び事業税
|
383
|
235
|
法人税等調整額
|
84
|
△13
|
法人税等合計
|
467
|
221
|
当期純利益
|
1,028
|
443
|
製造原価明細書
|
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
区分
|
注記
番号
|
金額(百万円)
|
構成比
(％)
|
金額(百万円)
|
構成比
(％)
|
Ⅰ 材料費
|
|
2,669
|
61.4
|
2,165
|
61.1
|
Ⅱ 労務費
|
|
852
|
19.6
|
721
|
20.4
|
Ⅲ 外注費
|
|
434
|
10.0
|
339
|
9.6
|
Ⅳ 経費
|
※１
|
388
|
9.0
|
315
|
8.9
|
当期製品製造原価
|
|
4,345
|
100.0
|
3,542
|
100.0
|
|
|
|
|
|
|
(注)※１．経費の主な内訳は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
水道光熱費
|
120百万円
|
93百万円
|
消耗品費
|
84 〃
|
77 〃
|
賃借料
|
44 〃
|
37 〃
|
雑費
|
44 〃
|
37 〃
|
修繕費
|
38 〃
|
27 〃
|
２．原価計算方法
当社の原価計算は、一部予定単価に基づく実際原価計算を採用しております。
③ 株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
(単位：百万円)
|
|
株主資本
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
資本準備金
|
資本剰余金 合計
|
利益準備金
|
その他利益剰余金
|
利益剰余金 合計
|
固定資産 圧縮積立金
|
別途積立金
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
1,243
|
1,132
|
1,132
|
141
|
140
|
16,507
|
770
|
17,559
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
|
|
|
|
|
|
△499
|
△499
|
当期純利益
|
|
|
|
|
|
|
1,028
|
1,028
|
自己株式の消却
|
|
|
|
|
|
|
△2,901
|
△2,901
|
固定圧縮積立金の積立
|
|
|
|
|
46
|
|
△46
|
―
|
別途積立金の積立
|
|
|
|
|
|
400
|
△400
|
―
|
別途積立金の取崩
|
|
|
|
|
|
△4,000
|
4,000
|
―
|
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計
|
―
|
―
|
―
|
―
|
46
|
△3,600
|
1,182
|
△2,371
|
当期末残高
|
1,243
|
1,132
|
1,132
|
141
|
186
|
12,907
|
1,952
|
15,187
|
|
株主資本
|
評価・換算差額等
|
純資産合計
|
自己株式
|
株主資本
合計
|
その他
有価証券
評価差額金
|
評価・換算 差額等合計
|
当期首残高
|
△2,901
|
17,034
|
3,705
|
3,705
|
20,739
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
|
△499
|
|
|
△499
|
当期純利益
|
|
1,028
|
|
|
1,028
|
自己株式の消却
|
2,901
|
―
|
|
|
―
|
固定圧縮積立金の積立
|
|
|
|
|
―
|
別途積立金の積立
|
|
|
|
|
―
|
別途積立金の取崩
|
|
|
|
|
―
|
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
|
|
|
250
|
250
|
250
|
当期変動額合計
|
2,901
|
529
|
250
|
250
|
779
|
当期末残高
|
―
|
17,563
|
3,955
|
3,955
|
21,519
|
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
(単位：百万円)
|
|
株主資本
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
資本準備金
|
資本剰余金 合計
|
利益準備金
|
その他利益剰余金
|
固定資産 圧縮積立金
|
別途積立金
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
1,243
|
1,132
|
1,132
|
141
|
186
|
12,907
|
1,952
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
|
|
|
|
|
|
△234
|
当期純利益
|
|
|
|
|
|
|
443
|
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
209
|
当期末残高
|
1,243
|
1,132
|
1,132
|
141
|
186
|
12,907
|
2,161
|
|
株主資本
|
評価・換算差額等
|
純資産合計
|
利益剰余金
|
株主資本
合計
|
その他
有価証券
評価差額金
|
評価・換算 差額等合計
|
利益剰余金
合計
|
当期首残高
|
15,187
|
17,563
|
3,955
|
3,955
|
21,519
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
△234
|
△234
|
|
|
△234
|
当期純利益
|
443
|
443
|
|
|
443
|
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
|
|
|
△434
|
△434
|
△434
|
当期変動額合計
|
209
|
209
|
△434
|
△434
|
△225
|
当期末残高
|
15,396
|
17,772
|
3,520
|
3,520
|
21,293
|
④ キャッシュ・フロー計算書
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純利益
|
1,496
|
664
|
|
減価償却費
|
544
|
417
|
|
前払年金費用の増減額（△は増加）
|
△65
|
△85
|
|
減損損失
|
125
|
241
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
△1
|
△86
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
71
|
2
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△125
|
△49
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△190
|
△123
|
|
支払利息
|
7
|
7
|
|
雑収入
|
△250
|
△183
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△154
|
△13
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△3,643
|
860
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△1,591
|
△35
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
3,616
|
△573
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△333
|
△114
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
143
|
△190
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
35
|
204
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
59
|
147
|
|
その他
|
44
|
33
|
|
小計
|
△211
|
1,124
|
|
利息及び配当金の受取額
|
180
|
121
|
|
雑収入の受取額
|
247
|
201
|
|
利息の支払額
|
△8
|
△7
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△669
|
△69
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△461
|
1,370
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
固定資産の取得による支出
|
△200
|
△261
|
|
固定資産の売却による収入
|
507
|
60
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△75
|
△28
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
2
|
252
|
|
定期預金の預入による支出
|
△500
|
△501
|
|
その他
|
20
|
48
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△246
|
△430
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
リース債務の返済による支出
|
△126
|
△104
|
|
配当金の支払額
|
△499
|
△233
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△625
|
△338
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△1,333
|
601
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
10,326
|
8,993
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
※ 8,993
|
※ 9,595
|
［注記事項］
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
①時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
②時価のないもの
移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準
時価法
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品・製品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
(2) 原材料
先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
(3) 貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数としては以下のとおりであります。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(４年)に基づいて償却しております。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５ 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
・退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
・数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
７ ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。
なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務について振当処理の条件を充たしている場合には、振当処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
|
ヘッジ対象
|
為替予約
|
外貨建債権債務及び外貨建予定取引
|
(3) ヘッジ方針
「資金運用規程」に基づき、為替変動リスクをヘッジしております。為替予約取引については各営業部門が担当し、企画管理部経理財務課においてこれを管理しております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ手段とヘッジ対象の負債又は予定取引に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して相場変動又はキャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定されるため、ヘッジの有効性の評価は省略しております。
８ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金及び随時引出し可能な預金からなっております。
９ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（未適用の会計基準等）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
(表示方法の変更)
(損益計算書)
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「リサイクル材売却収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」として一括して表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「リサイクル材売却収入」49百万円、「その他」144百万円は、「その他」193百万円として組み替えております。
(キャッシュ・フロー計算書)
前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「投資有価証券売却損益（△は益）」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた42百万円は、「投資有価証券売却損益（△は益）」△１百万円、「その他」44百万円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
有形固定資産の減価償却累計額
|
9,613百万円
|
9,191百万円
|
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
区分掲記されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
短期金銭債権
|
818百万円
|
498百万円
|
短期金銭債務
|
110 〃
|
116 〃
|
※３ 圧縮記帳
有形固定資産に係る国庫補助金の受入れによる圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
建物
|
3百万円
|
3百万円
|
４ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行６行（前事業年度においては７行）と当座貸越契約及びコミットメントライン契約（シンジケート方式）を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額
|
7,300百万円
|
6,500百万円
|
借入実行残高
|
― 〃
|
― 〃
|
差引額
|
7,300百万円
|
6,500百万円
|
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
営業取引による取引高
|
|
|
売上高
|
3,770百万円
|
1,795百万円
|
仕入高
|
956 〃
|
674 〃
|
その他の営業取引高
|
21 〃
|
57 〃
|
営業取引以外の取引高
|
|
|
収入
|
26百万円
|
18百万円
|
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
荷造運搬費
|
11,743
|
百万円
|
9,648
|
百万円
|
給料及び手当
|
2,526
|
〃
|
1,923
|
〃
|
賞与引当金繰入額
|
149
|
〃
|
107
|
〃
|
役員賞与引当金繰入額
|
0
|
〃
|
0
|
〃
|
減価償却費
|
178
|
〃
|
130
|
〃
|
おおよその割合
販売費
|
68.9％
|
71.6％
|
一般管理費
|
31.1〃
|
28.4〃
|
※３ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
建物及び構築物
|
40百万円
|
―百万円
|
機械装置及び運搬具
|
0 〃
|
0 〃
|
工具、器具及び備品
|
0 〃
|
― 〃
|
土地
|
112 〃
|
― 〃
|
ソフトウェア
|
― 〃
|
13 〃
|
計
|
154百万円
|
13百万円
|
※４ 減損損失
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年12月31日）
（減損損失を認識した主な資産及び減損損失額）
場所
|
用途
|
種類
|
金額(百万円)
|
愛知県一宮市
|
事業用資産
|
建物及び構築物他
|
77
|
名古屋市港区
|
事業用資産
|
機械装置他
|
42
|
（資産のグルーピングの方法）
当社は、継続的に収支の把握を行っている管理会計上の事業単位区分に基づき資産のグルーピングを行っております。また賃貸用資産及び遊休資産については、個々の物件ごとにグルーピングを行い、本社資産等の事業共用で使用する資産については、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
（減損損失の認識に至った経緯）
当該事業用資産につきましては、投資額に見合った収益性を確保する事が困難であり、今後において投資額の回収が見込めないと判断されるため、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減少し、当該減少額を減損損失として計上しました。
（回収可能価額の算定方法）
当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローに基づく評価額がマイナスであるため、回収可能価額は零と算定しております。
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
（減損損失を認識した主な資産及び減損損失額）
場所
|
用途
|
種類
|
金額(百万円)
|
静岡県浜松市
|
遊休資産
|
建物及び構築物他
|
124
|
名古屋市港区
|
事業用資産
|
機械装置他
|
59
|
大阪市住之江区
|
賃貸用資産
|
建物及び構築物他
|
56
|
（資産のグルーピングの方法）
当社は、継続的に収支の把握を行っている管理会計上の事業単位区分に基づき資産のグルーピングを行っております。また賃貸用資産及び遊休資産については、個々の物件ごとにグルーピングを行い、本社資産等の事業共用で使用する資産については、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
（減損損失の認識に至った経緯）
当該遊休資産及び事業用資産並びに賃貸用資産につきましては、投資額に見合った収益性を確保する事が困難であり、今後において投資額の回収が見込めないと判断されるため、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減少し、当該減少額を減損損失として計上しました。
（回収可能価額の算定方法）
当該遊休資産の回収可能価額は、将来の賃貸を考慮した使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを8.0％で割り引いて算定しております。
当該賃貸用資産及び事業用資産の回収可能価額は、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローに基づく評価額がマイナスであるため、回収可能価額は零と算定しております。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(千株)
|
7,050
|
―
|
1,576
|
5,473
|
（変動事由の概要）
普通株式の発行済株式の株式数の減少1,576千株は、自己株式の消却によるものであります。
２ 自己株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(千株)
|
1,576
|
―
|
1,576
|
―
|
（変動事由の概要）
普通株式の自己株式の株式数の減少1,576千株は、自己株式の消却によるものであります。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1)配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
2018年11月８日 取締役会
|
普通株式
|
82
|
15.00
|
2018年９月30日
|
2018年12月４日
|
2019年５月９日 取締役会
|
普通株式
|
82
|
15.00
|
2019年３月31日
|
2019年６月10日
|
2019年11月26日 取締役会
|
普通株式
|
335
|
61.21
|
2019年10月１日
|
2019年11月27日
|
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度になるもの
決議
|
株式の種類
|
配当の原資
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
2020年３月18日
定時株主総会
|
普通株式
|
利益剰余金
|
234
|
42.75
|
2019年12月31日
|
2020年３月19日
|
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(千株)
|
5,473
|
―
|
―
|
5,473
|
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1)配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
2020年３月18日 定時株主総会
|
普通株式
|
234
|
42.75
|
2019年12月31日
|
2020年３月19日
|
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度になるもの
決議
|
株式の種類
|
配当の原資
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
2021年３月24日
定時株主総会
|
普通株式
|
利益剰余金
|
195
|
35.63
|
2020年12月31日
|
2021年３月25日
|
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
現金及び預金勘定
|
9,493百万円
|
10,596百万円
|
預入期間が３か月を超える定期預金
|
△500 〃
|
△1,001 〃
|
現金及び現金同等物
|
8,993百万円
|
9,595百万円
|
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産
生産設備及び車両運搬具(機械装置及び運搬具)及び工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
「注記事項（重要な会計方針）４ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に物流センターの移転、開設を行うための設備投資計画に照らして、必要に応じて資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は主に安全性の高い短期的な預金等で運用しております。また、デリバティブは、売掛金及び買掛金に係る為替の変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに未収入金は、顧客の信用リスクにさらされております。このうち一部は、輸出に伴う外貨建てのものであり、為替の変動リスクにさらされておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引）を利用してヘッジしております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。差入保証金は、主にセンターの開設に際して不動産の賃貸人に対して差し入れているものであり、差入先の信用リスクにさらされております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、すべて１年以内の支払期日であります。このうち一部は、輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクにさらされておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引）を利用してヘッジしております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方法等については、「注記事項（重要な会計方針）７ ヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
当社は、「債権管理細則」に従い、営業債権について、各営業部門及び企画管理部が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、信用状況を定期的に把握し、財務状況等の悪化などによる回収懸念の早期把握や軽減を図っております。差入保証金については、契約締結前に対象物件の権利関係や貸主の信用状況を把握するとともに、契約先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
デリバティブ取引の利用に当たっては一定以上の格付のある金融機関との取引を行っており、信用リスクは軽微であると認識しております。
当期の貸借対照表日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表されております。
② 市場リスク（為替等の変動リスク）の管理
当社は、売掛金及び買掛金に係る為替の変動リスクを抑制するために為替予約取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価を把握するとともに、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引については、「想定元本取引リスク管理細則」に基づき、為替の変動リスクを回避する目的に限定した取引を行っており、投機目的での取引は行っておりません。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
資金調達に関しては、当社は企画管理部が適時に資金繰り計画を作成・更新すると共に、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
また、不測の資金需要にも対応できるよう、複数金融機関との間で当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち39.8％が特定の大口顧客に対するものであります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。詳細は(注)２をご参照ください。
前事業年度(2019年12月31日)
|
貸借対照表
計上額（百万円）
|
時価（百万円）
|
差額（百万円）
|
(1) 現金及び預金
|
9,493
|
9,493
|
―
|
(2) 受取手形及び売掛金
|
21,306
|
21,306
|
―
|
(3) 未収入金
|
4,538
|
4,538
|
―
|
(4) 投資有価証券
|
8,153
|
8,153
|
―
|
(5) 差入保証金
|
1,055
|
1,058
|
2
|
資産計
|
44,548
|
44,550
|
2
|
(1) 支払手形及び買掛金
|
32,667
|
32,667
|
―
|
(2) 未払金
|
2,961
|
2,961
|
―
|
負債計
|
35,628
|
35,628
|
―
|
当事業年度(2020年12月31日)
|
貸借対照表
計上額（百万円）
|
時価（百万円）
|
差額（百万円）
|
(1) 現金及び預金
|
10,596
|
10,596
|
―
|
(2) 受取手形及び売掛金
|
20,446
|
20,446
|
―
|
(3) 未収入金
|
4,643
|
4,643
|
―
|
(4) 投資有価証券
|
7,377
|
7,377
|
―
|
(5) 差入保証金
|
994
|
995
|
1
|
資産計
|
44,057
|
44,059
|
1
|
(1) 支払手形及び買掛金
|
32,093
|
32,093
|
―
|
(2) 未払金
|
2,779
|
2,779
|
―
|
負債計
|
34,873
|
34,873
|
―
|
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「注記事項（有価証券関係）」注記をご参照ください。
(5) 差入保証金
これらの時価については、返還時期を見積もった上で、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標により割り引いて算出する方法によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)未払金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
|
(単位：百万円)
|
区分
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
非上場株式
|
299
|
298
|
関係会社株式
|
133
|
133
|
取引保証金
|
903
|
929
|
非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
取引保証金については、将来キャッシュ・フローの予測が困難であることから、「(5) 差入保証金」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年12月31日)
|
１年以内
（百万円）
|
１年超
５年以内
（百万円）
|
５年超
10年以内
（百万円）
|
10年超
（百万円）
|
現金及び預金
|
9,493
|
―
|
―
|
―
|
受取手形及び売掛金
|
21,306
|
―
|
―
|
―
|
未収入金
|
4,538
|
―
|
―
|
―
|
差入保証金
|
160
|
435
|
364
|
96
|
合計
|
35,498
|
435
|
364
|
96
|
当事業年度(2020年12月31日)
|
１年以内
（百万円）
|
１年超
５年以内
（百万円）
|
５年超
10年以内
（百万円）
|
10年超
（百万円）
|
現金及び預金
|
10,596
|
―
|
―
|
―
|
受取手形及び売掛金
|
20,446
|
―
|
―
|
―
|
未収入金
|
4,643
|
―
|
―
|
―
|
差入保証金
|
162
|
560
|
181
|
89
|
合計
|
35,848
|
560
|
181
|
89
|
(有価証券関係)
１ その他有価証券
前事業年度（2019年12月31日）
区分
|
貸借対照表計上額
(百万円)
|
取得原価
(百万円)
|
差額(百万円)
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
|
|
|
|
株式
|
7,948
|
2,243
|
5,705
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
|
|
|
|
株式
|
204
|
220
|
△15
|
合計
|
8,153
|
2,463
|
5,690
|
(注) 非上場株式（貸借対照表計上額299百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（2020年12月31日）
区分
|
貸借対照表計上額
(百万円)
|
取得原価
(百万円)
|
差額(百万円)
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
|
|
|
|
株式
|
7,102
|
2,010
|
5,092
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
|
|
|
|
株式
|
275
|
302
|
△26
|
合計
|
7,377
|
2,312
|
5,065
|
(注) 非上場株式（貸借対照表計上額298百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２ 売却したその他の有価証券
前事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
区分
|
売却額
(百万円)
|
売却益の合計額
(百万円)
|
売却損の合計額
(百万円)
|
株式
|
252
|
75
|
1
|
３ 減損処理を行った有価証券
前事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度を採用しております。
確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。
２ 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
退職給付債務の期首残高
|
2,101百万円
|
1,849百万円
|
勤務費用
|
125 〃
|
88 〃
|
利息費用
|
18 〃
|
12 〃
|
数理計算上の差異の発生額
|
△204 〃
|
△13 〃
|
退職給付の支払額
|
△191 〃
|
△217 〃
|
退職給付債務の期末残高
|
1,849百万円
|
1,719百万円
|
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
年金資産の期首残高
|
2,268百万円
|
2,201百万円
|
期待運用収益
|
35 〃
|
27 〃
|
数理計算上の差異の発生額
|
△13 〃
|
14 〃
|
事業主からの拠出額
|
101 〃
|
79 〃
|
退職給付の支払額
|
△191 〃
|
△217 〃
|
年金資産の期末残高
|
2,201百万円
|
2,105百万円
|
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
積立型制度の退職給付債務
|
1,849百万円
|
1,719百万円
|
年金資産
|
△2,201 〃
|
△2,105 〃
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
|
△352百万円
|
△386百万円
|
退職給付引当金
|
―百万円
|
―百万円
|
前払年金費用
|
△352 〃
|
△386 〃
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
|
△352百万円
|
△386百万円
|
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
勤務費用
|
125百万円
|
88百万円
|
利息費用
|
18 〃
|
12 〃
|
期待運用収益
|
△35 〃
|
△27 〃
|
数理計算上の差異の費用処理額
|
△72 〃
|
△79 〃
|
確定給付制度に係る退職給付費用
|
36百万円
|
△5百万円
|
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
生命保険一般勘定
|
74.6%
|
73.4%
|
株式
|
13.9%
|
14.6%
|
債券
|
10.4%
|
10.8%
|
その他
|
1.1%
|
1.2%
|
合計
|
100.0%
|
100.0%
|
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
割引率
|
0.70%
|
0.70%
|
長期期待運用収益率
|
1.25%
|
1.25%
|
一時金選択率
|
90.00%
|
90.00%
|
予想昇給率
|
2.10%
|
2.10%
|
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
(繰延税金資産)
|
|
|
減損損失
|
289百万円
|
342百万円
|
資産除去債務
|
130 〃
|
132 〃
|
賞与引当金
|
54 〃
|
38 〃
|
減価償却費
|
30 〃
|
25 〃
|
未払事業税
|
― 〃
|
17 〃
|
投資有価証券評価損
|
15 〃
|
16 〃
|
その他
|
27 〃
|
13 〃
|
繰延税金資産小計
|
547百万円
|
586百万円
|
評価性引当額
|
△138 〃
|
△139 〃
|
繰延税金資産合計
|
408百万円
|
447百万円
|
(繰延税金負債)
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
1,734百万円
|
1,543百万円
|
固定資産圧縮積立金
|
82 〃
|
82 〃
|
前払年金費用
|
― 〃
|
43 〃
|
資産除去債務に対応する除去費用
|
― 〃
|
42 〃
|
その他
|
61 〃
|
1 〃
|
繰延税金負債合計
|
1,878百万円
|
1,712百万円
|
繰延税金負債の純額
|
1,470百万円
|
1,264百万円
|
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
法定実効税率
|
―
|
|
30.6％
|
（調整）
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目
|
―
|
|
1.3％
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
|
―
|
|
△1.0％
|
住民税均等割
|
―
|
|
3.0％
|
評価性引当額の増減
|
―
|
|
0.1％
|
未払法人税等充当差額
|
―
|
|
△0.4％
|
その他
|
―
|
|
△0.2％
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率
|
―
|
|
33.3％
|
(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
主として建物等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を建物等の耐用年数と見積り、割引率は耐用年数に応じた国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
当事業年度において、資産の除去時点において必要とされる除去費用が、固定資産取得時における見積額を超える見込みであることが明らかになったことから、変更前の資産除去債務残高に47百万円加算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
期首残高
|
415百万円
|
425百万円
|
見積りの変更による増加額
|
― 〃
|
47 〃
|
時の経過による調整額
|
9 〃
|
7 〃
|
期末残高
|
425百万円
|
480百万円
|
(賃貸等不動産関係)
(1) 賃貸等不動産の状況に関する事項
当社は、愛知県内及びその他の地域において、賃貸物件(土地を含む)を有しております。
前事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は214百万円(賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上)であります。
当事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は191百万円(賃貸収益は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上)であります。
(2) 賃貸等不動産の時価等に関する事項
|
(単位：百万円)
|
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
貸借対照表計上額
|
期首残高
|
1,463
|
2,590
|
期中増減額
|
1,126
|
△370
|
期末残高
|
2,590
|
2,219
|
期末時価
|
2,307
|
2,112
|
(注) １．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前事業年度の主な増加は、固定資産の利用目的変更に伴う増加(1,242百万円)であります。
当事業年度の主な減少は、固定資産の利用目的変更に伴う減少(393百万円)であります。
３．期末時価は、主として固定資産税評価額等の指標を用いて合理的に算定したものであります。
(セグメント情報等)
［セグメント情報］
食品卸売事業及びこれらの付帯事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
［関連情報］
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
顧客の名称又は氏名
|
売上高（百万円）
|
関連するセグメント名
|
株式会社ファミリーマート
|
30,009
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
ユニー株式会社
|
26,824
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
株式会社壱番屋
|
26,230
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
顧客の名称又は氏名
|
売上高（百万円）
|
関連するセグメント名
|
株式会社ファミリーマート
|
24,905
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
ユニー株式会社
|
20,734
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
株式会社壱番屋
|
19,045
|
食品卸売事業及びこれらの付帯事業
|
［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］
当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］
該当事項はありません。
［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
該当事項はありません。
［関連当事者情報］
１ 関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
該当事項はありません。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
該当事項はありません。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
セントラルフォレストグループ株式会社 (名古屋証券取引所上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
１株当たり純資産額
|
3,931円78銭
|
3,890円59銭
|
１株当たり当期純利益
|
188円00銭
|
80円95銭
|
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
当期純利益
|
1,028百万円
|
443百万円
|
普通株主に帰属しない金額
|
―百万円
|
―百万円
|
普通株式に係る当期純利益
|
1,028百万円
|
443百万円
|
普通株式の期中平均株式数
|
5,473千株
|
5,473千株
|
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 附属明細表
［有価証券明細表］
［株式］
銘柄
|
株式数(株)
|
貸借対照表計上額 (百万円)
|
投資
有価証券
|
その他
有価証券
|
株式会社壱番屋
|
700,000
|
3,605
|
株式会社ブロンコビリー
|
369,956
|
849
|
カネ美食品株式会社
|
253,384
|
761
|
ハウス食品グループ本社株式会社
|
86,425
|
338
|
カゴメ株式会社
|
70,917
|
258
|
株式会社バローホールディングス
|
86,400
|
228
|
株式会社ヤマナカ
|
264,643
|
195
|
株式会社大光
|
240,000
|
160
|
株式会社ショクブン
|
406,545
|
112
|
はごろもフーズ株式会社
|
34,640
|
104
|
森永製菓株式会社
|
24,910
|
96
|
株式会社テスク
|
23,300
|
71
|
キユーピー株式会社
|
31,550
|
71
|
東洋水産株式会社
|
14,231
|
71
|
株式会社平和堂
|
24,883
|
55
|
株式会社ニチレイ
|
15,000
|
43
|
理研ビタミン株式会社
|
29,697
|
40
|
日本製粉株式会社
|
24,924
|
40
|
味の素株式会社
|
15,995
|
37
|
株式会社アオキスーパー
|
12,096
|
34
|
株式会社ＪＢイレブン
|
44,000
|
33
|
雪印メグミルク株式会社
|
10,000
|
22
|
株式会社アトム
|
24,675
|
21
|
日清食品ホールディングス株式会社
|
2,107
|
18
|
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ
|
38,740
|
17
|
亀田製菓株式会社
|
2,760
|
13
|
加藤産業株式会社
|
3,633
|
12
|
その他（上場17銘柄）
|
28,417
|
61
|
その他（非上場９銘柄）
|
169,451
|
298
|
小計
|
3,053,283
|
7,675
|
計
|
3,053,283
|
7,675
|
［有形固定資産等明細表］
（単位：百万円）
|
区分
|
資産の種類
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期償却額
|
当期末残高
|
減価償却
累計額
|
有形固定資産
|
建物
|
3,173
|
120
|
189 (187)
|
215
|
2,888
|
6,384
|
構築物
|
58
|
7
|
1 (1)
|
10
|
53
|
744
|
機械及び装置
|
108
|
45
|
44 (43)
|
22
|
86
|
1,103
|
土地
|
4,660
|
―
|
―
|
―
|
4,660
|
―
|
リース資産
|
470
|
167
|
―
|
105
|
532
|
461
|
建設仮勘定
|
20
|
89
|
100
|
―
|
10
|
―
|
その他
|
56
|
53
|
6 (6)
|
24
|
79
|
497
|
計
|
8,548
|
483
|
341
(238)
|
379
|
8,310
|
9,191
|
無形固定資産
|
223
|
66
|
72 (0)
|
30
|
186
|
―
|
（注）１.「当期減少額」（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２.当期の有形固定資産の主な減少額は、浜松第２定温センター他の減損損失の計上によるものであります。
［社債明細表］
該当事項はありません。
［借入金等明細表］
区分
|
当期首残高
(百万円)
|
当期末残高
(百万円)
|
平均利率
(％)
|
返済期限
|
短期借入金
|
―
|
―
|
―
|
―
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
―
|
―
|
―
|
―
|
１年以内に返済予定のリース債務
|
87
|
103
|
―
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
―
|
―
|
―
|
―
|
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
376
|
423
|
―
|
2022年～2032年
|
その他有利子負債
|
―
|
―
|
―
|
―
|
計
|
464
|
527
|
―
|
―
|
(注) １．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
区分
|
１年超２年以内
(百万円)
|
２年超３年以内
(百万円)
|
３年超４年以内
(百万円)
|
４年超５年以内
(百万円)
|
リース債務
|
88
|
78
|
60
|
40
|
［引当金明細表］
（単位：百万円）
|
科目
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期末残高
|
貸倒引当金
|
5
|
5
|
5
|
5
|
賞与引当金
|
176
|
127
|
176
|
127
|
役員賞与引当金
|
0
|
0
|
0
|
0
|
［資産除去債務明細表］
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(国分中部)
財務諸表
① 貸借対照表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
|
現金及び預金
|
2,084
|
2,311
|
|
|
受取手形及び売掛金
|
25,791
|
25,997
|
|
|
商品
|
5,217
|
5,273
|
|
|
未収収益
|
4,452
|
4,856
|
|
|
預け金
|
4,400
|
4,693
|
|
|
その他
|
97
|
54
|
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
△2
|
|
|
流動資産合計
|
42,042
|
43,184
|
|
固定資産
|
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
建物（純額）
|
200
|
187
|
|
|
|
機械及び装置（純額）
|
11
|
8
|
|
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
63
|
69
|
|
|
|
土地
|
27
|
27
|
|
|
|
その他（純額）
|
1
|
1
|
|
|
|
有形固定資産合計
|
※ 305
|
※ 294
|
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
のれん
|
―
|
23
|
|
|
その他
|
8
|
8
|
|
|
無形固定資産合計
|
8
|
32
|
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
|
|
投資有価証券
|
515
|
673
|
|
|
|
前払年金費用
|
138
|
139
|
|
|
|
その他
|
325
|
319
|
|
|
|
貸倒引当金
|
△5
|
△5
|
|
|
|
投資その他の資産合計
|
973
|
1,125
|
|
|
固定資産合計
|
1,287
|
1,452
|
|
資産合計
|
43,329
|
44,637
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
|
支払手形
|
16
|
16
|
|
|
買掛金
|
34,934
|
36,051
|
|
|
未払金
|
1,528
|
1,513
|
|
|
未払費用
|
303
|
182
|
|
|
未払法人税等
|
24
|
84
|
|
|
未払消費税等
|
8
|
―
|
|
|
預り金
|
32
|
32
|
|
|
賞与引当金
|
66
|
58
|
|
|
資産除去債務
|
―
|
4
|
|
|
流動負債合計
|
36,915
|
37,944
|
|
固定負債
|
|
|
|
|
繰延税金負債
|
122
|
170
|
|
|
退職給付引当金
|
0
|
0
|
|
|
受入保証金
|
256
|
269
|
|
|
固定負債合計
|
379
|
440
|
|
負債合計
|
37,295
|
38,385
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
|
資本金
|
500
|
500
|
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
|
|
その他資本剰余金
|
3,679
|
3,679
|
|
|
|
資本剰余金合計
|
3,679
|
3,679
|
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
|
|
利益準備金
|
87
|
94
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
1,500
|
1,604
|
|
|
|
利益剰余金合計
|
1,588
|
1,699
|
|
|
株主資本合計
|
5,768
|
5,878
|
|
評価・換算差額等
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
265
|
372
|
|
|
評価・換算差額等合計
|
265
|
372
|
|
純資産合計
|
6,034
|
6,251
|
負債純資産合計
|
43,329
|
44,637
|
② 損益計算書
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
売上高
|
※1 148,413
|
144,763
|
売上原価
|
|
|
商品期首たな卸高
|
5,509
|
5,217
|
当期商品仕入高
|
※1 142,012
|
138,721
|
合計
|
147,522
|
143,939
|
商品期末たな卸高
|
5,217
|
5,273
|
商品売上原価
|
※2 142,304
|
※2 138,666
|
売上総利益
|
6,108
|
6,097
|
販売費及び一般管理費
|
※1,※3 5,900
|
※1,※3 5,856
|
営業利益
|
208
|
240
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息及び配当金
|
※1 13
|
13
|
|
物流業務手数料収入
|
7
|
7
|
|
自動販売機手数料収入
|
3
|
3
|
|
その他
|
10
|
23
|
|
営業外収益合計
|
34
|
48
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
1
|
|
事業所移転費用
|
0
|
2
|
|
その他
|
1
|
2
|
|
営業外費用合計
|
2
|
6
|
経常利益
|
240
|
283
|
特別損失
|
|
|
|
会員権評価損
|
3
|
―
|
|
特別退職金
|
―
|
5
|
|
その他
|
0
|
―
|
|
特別損失合計
|
3
|
5
|
税引前当期純利益
|
236
|
277
|
法人税、住民税及び事業税
|
79
|
100
|
法人税等調整額
|
12
|
0
|
法人税等合計
|
91
|
100
|
当期純利益
|
144
|
176
|
③ 株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
(単位：百万円)
|
|
株主資本
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
その他資本 剰余金
|
資本剰余金 合計
|
利益準備金
|
その他利益剰余金
|
利益剰余金 合計
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
500
|
3,827
|
3,827
|
69
|
1,562
|
1,631
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却
|
|
△147
|
△147
|
|
|
|
剰余金の配当
|
|
|
|
18
|
△206
|
△187
|
当期純利益
|
|
|
|
|
144
|
144
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額)
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計
|
―
|
△147
|
△147
|
18
|
△61
|
△42
|
当期末残高
|
500
|
3,679
|
3,679
|
87
|
1,500
|
1,588
|
|
株主資本
|
評価・換算差額等
|
純資産合計
|
自己株式
|
株主資本
合計
|
その他
有価証券 評価差額金
|
評価・換算 差額等合計
|
当期首残高
|
―
|
5,958
|
282
|
282
|
6,241
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得
|
△147
|
△147
|
|
|
△147
|
自己株式の消却
|
147
|
―
|
|
|
―
|
剰余金の配当
|
|
△187
|
|
|
△187
|
当期純利益
|
|
144
|
|
|
144
|
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
|
|
|
△16
|
△16
|
△16
|
当期変動額合計
|
―
|
△190
|
△16
|
△16
|
△206
|
当期末残高
|
―
|
5,768
|
265
|
265
|
6,034
|
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(単位：百万円)
|
|
株主資本
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
その他資本 剰余金
|
資本剰余金 合計
|
利益準備金
|
その他利益剰余金
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
500
|
3,679
|
3,679
|
87
|
1,500
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
|
|
|
6
|
△72
|
当期純利益
|
|
|
|
|
176
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額)
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計
|
―
|
―
|
―
|
6
|
103
|
当期末残高
|
500
|
3,679
|
3,679
|
94
|
1,604
|
|
株主資本
|
評価・換算差額等
|
純資産合計
|
利益剰余金
|
株主資本
合計
|
その他
有価証券 評価差額金
|
評価・換算 差額等合計
|
利益剰余金 合計
|
当期首残高
|
1,588
|
5,768
|
265
|
265
|
6,034
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当
|
△66
|
△66
|
|
|
△66
|
当期純利益
|
176
|
176
|
|
|
176
|
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
|
|
|
106
|
106
|
106
|
当期変動額合計
|
110
|
110
|
106
|
106
|
217
|
当期末残高
|
1,699
|
5,878
|
372
|
372
|
6,251
|
④ キャッシュ・フロー計算書
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純利益
|
236
|
277
|
|
減価償却費
|
41
|
41
|
|
のれん償却
|
―
|
2
|
|
退職給付引当金の増減額(△は減少)
|
0
|
0
|
|
前払年金費用の増減額（△は増加）
|
△1
|
△0
|
|
賞与引当金の増減額(△は減少)
|
7
|
△8
|
|
貸倒引当金の増減額(△は減少)
|
△2
|
△0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△13
|
△13
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
1
|
|
会員権評価損
|
3
|
―
|
|
売上債権の増減額(△は増加)
|
687
|
△206
|
|
たな卸資産の増減額(△は増加)
|
291
|
△55
|
|
仕入債務の増減額(△は減少)
|
△1,211
|
1,116
|
|
未収収益の増減額(△は増加)
|
△3,744
|
△361
|
|
未払金の増減額(△は減少)
|
△221
|
△144
|
|
その他の資産の増減額(△は増加)
|
12
|
13
|
|
その他の負債の増減額(△は減少)
|
△138
|
22
|
|
その他
|
△4
|
―
|
|
小計
|
△4,052
|
684
|
|
利息及び配当金の受取額
|
13
|
13
|
|
利息の支払額
|
△0
|
△0
|
|
法人税等の支払額
|
△300
|
△51
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△4,340
|
646
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△22
|
△26
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2
|
△1
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△3
|
△3
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
―
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△0
|
△0
|
|
差入保証金の回収による収入
|
3
|
3
|
|
事業譲受による支出
|
―
|
△26
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△23
|
△52
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
自己株式の取得による支出
|
△147
|
―
|
|
配当金の支払額
|
△187
|
△66
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△335
|
△66
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
|
△4,698
|
527
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
11,138
|
6,440
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
※ 6,440
|
※ 6,968
|
［注記事項］
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法
ただし、1998年４月１日以降取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数としては以下のとおりであります。
建物 ３年～50年
(2) 無形固定資産
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(４年)に基づいて償却しております。
また、のれんについては、３年で償却しております。
４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権・破産更生債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
・退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
・数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
また、退職給付制度の加入対象外従業員に関しては、退職給付にかかる期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法によっております。
５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引出し可能な預金及び預け金からなっております。
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（未適用の会計基準等）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
(貸借対照表関係)
※ 有形固定資産の減価償却累計額
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
有形固定資産の減価償却累計額
|
769百万円
|
715百万円
|
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
営業取引による取引高
|
|
|
売上高
|
261百万円
|
―百万円
|
当期商品仕入高
|
31,405百万円
|
―百万円
|
販売費及び一般管理費
|
209百万円
|
71百万円
|
|
|
|
営業取引以外の取引高
|
|
|
営業外収益
|
1百万円
|
―百万円
|
※２ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価額が売上原価に含まれております。
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
|
1百万円
|
6百万円
|
※３ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
荷役費
|
2,248百万円
|
2,342百万円
|
給料手当
|
1,125百万円
|
1,066百万円
|
システム委託料
|
627百万円
|
611百万円
|
おおよその割合
|
|
|
販売費
|
49.4％
|
51.7％
|
一般管理費
|
50.6％
|
48.3％
|
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(株)
|
2,228,493
|
―
|
51,750
|
2,176,743
|
（変動事由の概要）
普通株式の発行済株式の株式数の減少51,750株は、自己株式の消却によるものであります。
２ 自己株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(株)
|
―
|
51,750
|
51,750
|
―
|
（変動事由の概要）
１．普通株式の自己株式の株式数の増加51,750株は、自己株式の買取りによるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少51,750株は、自己株式の消却によるものであります。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力
発生日
|
2019年３月22日 定時株主総会
|
普通株式
|
122
|
55.00
|
2018年 12月31日
|
2019年 ３月22日
|
2019年11月26日 臨時株主総会
|
普通株式
|
65
|
29.86
|
2019年 10月１日
|
2019年 11月26日
|
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度になるもの
決議
|
株式の種類
|
配当の原資
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力
発生日
|
2020年３月18日 定時株主総総会
|
普通株式
|
利益剰余金
|
66
|
30.32
|
2019年 12月31日
|
2020年 ３月19日
|
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類
|
当事業年度期首
|
増加
|
減少
|
当事業年度末
|
普通株式(株)
|
2,176,743
|
―
|
―
|
2,176,743
|
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力
発生日
|
2020年３月18日 定時株主総会
|
普通株式
|
66
|
30.32
|
2019年 12月31日
|
2020年 ３月19日
|
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度になるもの
決議
|
株式の種類
|
配当の原資
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力
発生日
|
2021年３月24日 定時株主総総会
|
普通株式
|
利益剰余金
|
75
|
34.46
|
2020年 12月31日
|
2021年 ３月25日
|
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
現金及び預金勘定
|
2,084百万円
|
2,311百万円
|
預け金に含まれる現金同等物
|
4,355百万円
|
4,656百万円
|
現金及び現金同等物
|
6,440百万円
|
6,967百万円
|
(リース取引関係)
(借主側)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
前事業年度 (2019年12月31日)
|
当事業年度 (2020年12月31日)
|
１年内
|
566百万円
|
452百万円
|
１年超
|
2,785百万円
|
2,419百万円
|
合計
|
3,351百万円
|
2,872百万円
|
(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は独自の資金運用体制を構築し、一時的な余資については主に安全性の高い短期的な預金等で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクがあります。当該リスクに対し、与信限度枠の設定及び残高管理を行っており、必要に応じて担保並びに保証を取得しております。仕入割戻等の未入金分である未収収益は、仕入先の信用リスクがあります。営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、１年以内の支払期日です。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、「債権債務管理規則」に従い、債権について、営業部署・購買部署及び経理財務部が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、信用状況を定期的に把握し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。当事業年度の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表されております。
② 市場リスク(為替等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
資金調達に関しては、当社管理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新すると共に、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)をご参照ください。)。
前事業年度(2019年12月31日)
|
貸借対照表
計上額(百万円)
|
時価(百万円)
|
差額(百万円)
|
(1) 現金及び預金
|
2,084
|
2,084
|
―
|
(2) 受取手形及び売掛金
|
25,791
|
|
|
貸倒引当金（※）
|
△2
|
|
|
|
25,789
|
25,789
|
―
|
(3) 未収収益
|
4,452
|
4,452
|
―
|
(4) 預け金
|
4,400
|
4,400
|
―
|
(5) 投資有価証券
|
514
|
514
|
―
|
資産計
|
37,241
|
37,241
|
―
|
(1) 支払手形
|
16
|
16
|
―
|
(2) 買掛金
|
34,934
|
34,934
|
―
|
(3) 未払金
|
1,528
|
1,528
|
―
|
負債計
|
36,479
|
36,479
|
―
|
(※) 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年12月31日)
|
貸借対照表
計上額(百万円)
|
時価(百万円)
|
差額(百万円)
|
(1) 現金及び預金
|
2,311
|
2,311
|
―
|
(2) 受取手形及び売掛金
|
25,997
|
|
|
貸倒引当金（※）
|
△2
|
|
|
|
25,995
|
25,995
|
―
|
(3) 未収収益
|
4,856
|
4,856
|
―
|
(4) 預け金
|
4,693
|
4,693
|
―
|
(5) 投資有価証券
|
671
|
671
|
―
|
資産計
|
38,528
|
38,528
|
―
|
(1) 支払手形
|
16
|
16
|
―
|
(2) 買掛金
|
36,051
|
36,051
|
―
|
(3) 未払金
|
1,513
|
1,513
|
―
|
負債計
|
37,581
|
37,581
|
―
|
(※) 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金 (3) 未収収益 並びに (4)預け金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形 (2)買掛金 (3)未払金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
|
|
(単位：百万円)
|
区分
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
非上場株式
|
1
|
1
|
非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
(注)３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年12月31日)
|
１年以内
(百万円)
|
１年超
５年以内
(百万円)
|
５年超
10年以内
(百万円)
|
10年超
(百万円)
|
現金及び預金
|
2,084
|
―
|
―
|
―
|
受取手形及び売掛金
|
25,791
|
―
|
―
|
―
|
未収収益
|
4,452
|
―
|
―
|
―
|
預け金
|
4,400
|
―
|
―
|
―
|
合計
|
36,729
|
―
|
―
|
―
|
当事業年度(2020年12月31日)
|
１年以内
(百万円)
|
１年超
５年以内
(百万円)
|
５年超
10年以内
(百万円)
|
10年超
(百万円)
|
現金及び預金
|
2,311
|
―
|
―
|
―
|
受取手形及び売掛金
|
25,997
|
―
|
―
|
―
|
未収収益
|
4,856
|
―
|
―
|
―
|
預け金
|
4,693
|
―
|
―
|
―
|
合計
|
37,858
|
―
|
―
|
―
|
(有価証券関係)
１ その他有価証券
前事業年度(2019年12月31日)
区分
|
貸借対照表計上額
(百万円)
|
取得原価
(百万円)
|
差額(百万円)
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
|
|
|
|
株式
|
504
|
119
|
385
|
小計
|
504
|
119
|
385
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
|
|
|
|
株式
|
9
|
12
|
△2
|
小計
|
9
|
12
|
△2
|
合計
|
514
|
131
|
382
|
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額１百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度(2020年12月31日)
区分
|
貸借対照表計上額
(百万円)
|
取得原価
(百万円)
|
差額(百万円)
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
|
|
|
|
株式
|
663
|
122
|
540
|
小計
|
663
|
122
|
540
|
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
|
|
|
|
株式
|
8
|
12
|
△3
|
小計
|
8
|
12
|
△3
|
合計
|
671
|
134
|
537
|
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額１百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。退職給付制度の加入対象外従業員に関しては、退職一時金制度を採用しております。
確定給付企業年金制度(積立型制度)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給します。
退職一時金制度(非積立型制度)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給します。なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２ 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（（３）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
|
(百万円)
|
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
退職給付債務の期首残高
|
642
|
660
|
勤務費用
|
47
|
46
|
利息費用
|
7
|
7
|
数理計算上の差異の発生額
|
23
|
△25
|
退職給付の支払額
|
△60
|
△104
|
退職給付債務の期末残高
|
660
|
584
|
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表（（３）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
|
(百万円)
|
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
年金資産の期首残高
|
758
|
794
|
期待運用収益
|
15
|
15
|
数理計算上の差異の発生額
|
40
|
△26
|
事業主からの拠出額
|
40
|
38
|
退職給付の支払額
|
△60
|
△104
|
年金資産の期末残高
|
794
|
717
|
(3) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
|
|
(百万円)
|
|
前事業年度
（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
退職給付引当金の期首残高
|
0
|
0
|
退職給付費用
|
0
|
0
|
退職給付の支払額
|
―
|
―
|
退職給付引当金の期末残高
|
0
|
0
|
(4) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
|
(百万円)
|
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
積立型制度の退職給付債務
|
660
|
584
|
年金資産
|
△794
|
△717
|
|
△134
|
△132
|
非積立金制度の退職給付債務
|
0
|
0
|
未積立退職給付債務
|
△133
|
△132
|
未認識数理計算上の差異
|
△4
|
△6
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
|
△137
|
△138
|
|
|
|
退職給付引当金
|
0
|
0
|
前払年金費用
|
△138
|
△139
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
|
△137
|
△138
|
(5) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
(百万円)
|
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
勤務費用
|
47
|
46
|
利息費用
|
7
|
7
|
期待運用収益
|
△15
|
△15
|
数理計算上の差異の費用処理額
|
△0
|
△1
|
簡便法で計算した退職給付費用
|
0
|
0
|
その他
|
9
|
―
|
確定給付制度に係る退職給付費用
|
48
|
37
|
(6) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
生命保険一般勘定
|
34.4％
|
42.5％
|
株式
|
11.1％
|
10.5％
|
債券
|
37.8％
|
42.9％
|
その他
|
16.7％
|
4.1％
|
合計
|
100.0％
|
100.0％
|
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(7) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
割引率
|
1.15％
|
1.15％
|
長期期待運用収益率
|
2.00％
|
2.00％
|
一時金選択率
|
85.00％
|
85.00％
|
予想昇給率
|
8.60％
|
8.60％
|
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度9百万円、当事業年度10百万円であります。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
(繰延税金資産)
|
|
|
未払事業税
|
3百万円
|
8百万円
|
賞与引当金
|
20百万円
|
17百万円
|
その他
|
13百万円
|
10百万円
|
繰延税金資産合計
|
36百万円
|
37百万円
|
(繰延税金負債)
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△117百万円
|
△164百万円
|
その他
|
△42百万円
|
△43百万円
|
繰延税金負債合計
|
△159百万円
|
△208百万円
|
繰延税金負債の純額
|
△122百万円
|
△170百万円
|
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
|
前事業年度
(2019年12月31日)
|
当事業年度
(2020年12月31日)
|
法定実効税率
|
30.6％
|
30.6％
|
(調整)
|
|
|
交際費等永久に損金算入されない項目
|
3.0％
|
1.5％
|
住民税均等割等
|
5.4％
|
4.5％
|
その他
|
△0.3％
|
△0.3％
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率
|
38.7％
|
36.3％
|
(セグメント情報等)
［セグメント情報］
食品酒類卸売事業及びこれらの付帯事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
［関連情報］
前事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］
該当事項はありません。
［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］
当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
該当事項はありません。
［関連当事者情報］
１ 関連当事者との取引
(1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
種類
|
会社等の名称又は氏名
|
所在地
|
資本金又
は出資金
(百万円)
|
事業の内容
又は職業
|
議決権等の所有
(被所有)
割合(％)
|
関連当事者との関係
|
取引の内容
|
取引金額
(百万円)
|
科目
|
期末残高
(百万円)
|
親会社
|
国分グループ
本社株式会社
|
東京都 中央区
|
3,500
|
食品酒類 卸売事業
|
(被所有)直接97.5
|
当社取扱商品の購入 役員の兼任
|
商品の販売
|
261
|
売掛金
|
6,142
|
商品の購入
|
32,467
|
買掛金
|
25,533
|
手数料の受取
|
1,061
|
未収収益
|
3,743
|
資金賃借
|
△6,993
|
預け金
|
4,129
|
(注) １．国分グループ本社株式会社は、2019年４月１日付で所有する全株式をセントラルフォレストグループ株式会社に株式移転し、関連当事者に該当しなくなったため、関連当事者に該当した期間の取引金額並びに関連当事者に該当しなくなった時点での残高を記載しております。
２．価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して取引を行っております。
３．当社は、国分グループ本社株式会社が導入しているキャッシュマネジメントシステムに参加しておりましたが、2019年３月24日をもって解約しました。
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
種類
|
会社等の名称
又は氏名
|
所在地
|
資本金又
は出資金
(百万円)
|
事業の内容
又は職業
|
議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
|
関連当事者
との関係
|
取引の内容
|
取引金額
(百万円)
|
科目
|
期末残高
(百万円)
|
同一の親会社
をもつ会社
|
株式会社 トーカン
|
名古屋市 熱田区
|
1,243
|
食品卸
売事業
|
―
|
商品の販売
|
商品の販売
|
1,407
|
売掛金
|
469
|
(注)１．取引金額は消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで記載しております。
２．取引条件及び取引条件の決定方法等
商品の販売及び購入については、市場価格を参考に決定しております。
当事業年度(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
種類
|
会社等の名称
又は氏名
|
所在地
|
資本金又
は出資金
(百万円)
|
事業の内容
又は職業
|
議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
|
関連当事者
との関係
|
取引の内容
|
取引金額
(百万円)
|
科目
|
期末残高
(百万円)
|
同一の親会社
をもつ会社
|
株式会社 トーカン
|
名古屋市 熱田区
|
1,243
|
食品卸
売事業
|
―
|
商品の販売
|
商品の販売
|
2,098
|
売掛金
|
556
|
(注)１．取引金額は消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで記載しております。
２．取引条件及び取引条件の決定方法等
商品の販売及び購入については、市場価格を参考に決定しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
セントラルフォレストグループ株式会社 (名古屋証券取引所上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
１株当たり純資産額
|
2,772円12銭
|
2,872円03銭
|
１株当たり当期純利益
|
66円16銭
|
81円09銭
|
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
|
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
|
当期純利益
|
144百万円
|
176百万円
|
普通株主に帰属しない金額
|
―百万円
|
―百万円
|
普通株式に係る当期純利益
|
144百万円
|
176百万円
|
普通株式の期中平均株式数
|
2,189千株
|
2,176千株
|
⑤ 附属明細表
［有価証券明細表］
［株式］
銘柄
|
株式数(株)
|
貸借対照表計上額 (百万円)
|
投資 有価証券
|
その他 有価証券
|
Ｇｅｎｋｙ ＤｒｕｇＳｔｏｒｅｓ株式会社
|
41,266
|
167
|
イオン株式会社
|
46,984
|
159
|
キリンホールディングス株式会社
|
37,000
|
90
|
マックスバリュ東海株式会社
|
31,094
|
80
|
ハウス食品グループ本社株式会社
|
17,671
|
69
|
カゴメ株式会社
|
15,880
|
57
|
東洋水産株式会社
|
7,000
|
35
|
株式会社百五銀行
|
28,670
|
8
|
サッポロホールディングス株式会社
|
1,600
|
3
|
株式会社Ｇ－７ホールディングス
|
200
|
0
|
その他（非上場３銘柄）
|
3,940
|
1
|
計
|
231,306
|
673
|
［有形固定資産等明細表］
(単位：百万円)
|
区分
|
資産の種類
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期償却額
|
当期末残高
|
減価償却
累計額
|
有形固定資産
|
建物
|
200
|
6
|
0
|
18
|
187
|
342
|
機械及び装置
|
11
|
―
|
0
|
2
|
8
|
111
|
工具、器具及び備品
|
63
|
24
|
0
|
19
|
69
|
257
|
土地
|
27
|
―
|
―
|
―
|
27
|
―
|
その他
|
1
|
―
|
―
|
0
|
1
|
4
|
計
|
305
|
30
|
1
|
41
|
294
|
715
|
無形固定資産
|
のれん
|
―
|
26
|
―
|
2
|
23
|
―
|
その他
|
8
|
1
|
―
|
0
|
8
|
―
|
計
|
8
|
27
|
―
|
3
|
32
|
―
|
［社債明細表］
該当事項はありません。
［借入金等明細表］
該当事項はありません。
［引当金明細表］
(単位：百万円)
|
科目
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期末残高
|
貸倒引当金
|
8
|
2
|
2
|
8
|
賞与引当金
|
66
|
58
|
66
|
58
|
［資産除去債務明細表］
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。