(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自  2023年3月1日

 至  2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自  2024年3月1日

 至  2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

64,172

231,621

 

減価償却費

11,972

15,060

 

為替差損益(△は益)

1,949

6,795

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

5,444

6,158

 

受注損失引当金の増減額(△は減少)

4,113

153

 

受取利息

2

16

 

支払手数料

-

48

 

株式交付費

56

-

 

信託型ストックオプション関連損失

358,824

-

 

売上債権の増減額(△は増加)

21,913

208,741

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

12,554

9,558

 

前払費用の増減額(△は増加)

362,546

459,413

 

仕入債務の増減額(△は減少)

393,087

22,607

 

契約負債の増減額(△は減少)

421,300

430,187

 

未収消費税等の増減額(△は増加)

4,708

-

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

29,747

52,065

 

その他

8,625

52,544

 

小計

32,023

439,275

 

利息の受取額

2

16

 

信託型ストックオプション関連損失の支払額

230,810

-

 

法人税等の支払額

38,231

83,820

 

法人税等の還付額

5,532

-

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

231,483

355,470

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

7,993

11,646

 

無形固定資産の取得による支出

5,463

6,619

 

敷金及び保証金の差入による支出

3,031

45,117

 

従業員に対する貸付けによる支出

-

911

 

従業員に対する貸付金の回収による収入

-

403

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

16,489

63,890

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

7,459

-

 

自己株式の取得による支出

44

5,772

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

7,414

5,772

現金及び現金同等物に係る換算差額

8,152

1,626

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

232,405

284,180

現金及び現金同等物の期首残高

3,070,797

3,157,955

現金及び現金同等物の中間期末残高

 2,838,392

 3,442,136