##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有価証券明細表】

該当事項はありません。

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価償却累計額又は償却 累計額 (千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末残高 (千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 10,692 | － | － | 10,692 | 2,322 | 1,904 | 8,370
工具、器具及び備品 | 2,583 | － | 410 | 2,173 | 1,616 | 751 | 556
有形固定資産計 | 13,276 | － | 410 | 12,866 | 3,939 | 2,655 | 8,927

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
１年以内に返済予定の長期借入金 | 21,396 | 4,200 | 1.8 | －
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 50,357 | 6,650 | 1.8 | 2021年９月
合計 | 71,753 | 10,850 | － | －

(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | 4,200 | 2,450 | － | －

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 6,295 | 4,243 | 2,754 | 2,056 | 5,728

(注)　貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、洗替えによる戻入額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

###### ①　流動資産

##### イ．現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 298
預金 |
普通預金 | 863,565
定期預金 | 10,001
小計 | 873,566
合計 | 873,865

##### ロ．売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
株式会社PLAN-B | 3,204
株式会社LearningCity | 2,160
株式会社五健堂 | 2,109
株式会社ビーボ | 1,728
株式会社オーレンジ | 1,593
その他 | 40,708
合計 | 51,502

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) (Ａ) | 当期発生高 (千円) (Ｂ) | 当期回収高 (千円) (Ｃ) | 当期末残高 (千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
| (Ａ)＋(Ｄ) |
| ２ |
| (Ｂ) |
| 365 |
34,025 | 1,346,732 | 1,329,254 | 51,502 | 96.3 | 11.6

(注)　消費税の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税が含まれております。

###### ハ．貯蔵品

区分 | 金額(千円)
書籍等 | 783
合計 | 783

###### ②　流動負債

##### イ．未払費用

区分 | 金額(千円)
給与手当等 | 45,150
法定福利費 | 5,812
その他 | 2,084
合計 | 53,047

###### ロ．未払法人税等

区分 | 金額(千円)
未払法人税 | 39,520
未払住民税 | 8,580
未払事業税 | 10,289
合計 | 58,389

###### ハ．前受金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
アロージャパン株式会社 | 8,013
株式会社ランディックス | 5,022
柴田商事株式会社 | 4,111
インフィニーホールディングス株式会社 | 3,402
株式会社ヴァリアス・ディメンションズ | 2,624
その他 | 88,723
合計 | 111,896

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | － | － | 906,587 | 1,251,679
税引前 四半期(当期)純利益金額 | (千円) | － | － | 202,268 | 233,902
四半期(当期)純利益金額 | (千円) | － | － | 126,735 | 162,700
１株当たり 四半期(当期)純利益金額 | (円) | － | － | 57.84 | 74.03

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益金額 | (円) | － | － | 25.69 | 16.21

（注）１．当社は、2019年２月22日付で東京証券取引所マザーズに上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告

書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期会計期間及び当第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

２．当社は、2018年11月３日付で普通株式１株につき2,000株の割合で株式分割を行っており、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております